Door de wijziging in het BBV is met ingang van het begrotingsjaar 2018 een geprognosticeerde balans voorgeschreven. De geprognosticeerde balans biedt inzicht in de verwachte financiële ontwikkeling van de gemeente.

(bedragen x €1.000)

Activa

1-1-2020

31-12-2020

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

Passiva

1-1-2020

31-12-2020

31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

Vaste activa

Vaste passiva

Immateriële vaste activa

3.524

3.329

3.130

2.927

2.721

Eigen vermogen

70.728

64.106

54.801

51.785

52.231

Materiële vaste activa

256.165

255.615

262.166

265.454

254.429

Voorzieningen

9.412

9.434

9.663

9.963

10.268

Financiële vaste activa

59.137

59.633

59.461

57.900

56.588

Vaste schulden rente-typische looptijd >1 jr

319.213

307.112

293.101

275.080

258.672

Totaal vaste activa

318.827

318.577

324.757

326.282

313.738

Totaal vaste passiva

399.353

380.651

357.565

336.828

321.170

Vlottende activa

Vlottende passiva

Voorraden

56.252

41.411

35.633

35.032

22.927

Netto vlottende schulden rente-typische looptijd <1jr

37.648

45.987

70.971

91.389

81.855

Vorderingen

37.365

37.365

37.365

37.365

37.365

Overlopende passiva

22.797

22.797

22.797

22.797

22.797

Liquide middelen

5.885

5.885

5.885

5.885

5.885

Facilitair grondbeleid

10.879

15.608

17.103

15.860

15.318

Overlopende activa

30.590

30.590

30.590

30.590

30.590

Totaal vlottende activa

140.971

130.859

126.576

124.732

112.085

Totaal vlottende passiva

60.445

68.784

93.768

114.186

104.652

Balanstotaal activa

459.798

449.436

451.333

451.014

425.823

Balanstotaal passiva

459.798

449.436

451.333

451.014

425.823

De opgestelde geprognosticeerde balans gaat net als de meerjarenbegroting over de jaren 2020-2023. Met het maken van een balansprognose wordt in feite een reële schatting gemaakt van verschillende balansposten op basis van de balans gepresenteerd bij de jaarrekening 2018, de verwachte investeringen en de lopende aflossingsverplichtingen. Aan de hand van deze gegevens wordt in een geprognosticeerde balans inzicht gegeven in de ontwikkeling van de balansposten: vaste en vlottende activa, vreemd en eigen vermogen.
Bij het opstellen van de meerjarenbalans is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten:

Vaste activa

Door verwachte investeringen en jaarlijkse afschrijvingen/aflossingen wijzigt het saldo van de vaste activa.

Vlottende activa

De vlottende activa daalt door de verwachte verkoop van gronden.

Eigen vermogen

Het eigen vermogen is gebaseerd op het (meerjarige) verloop van de reserves. Het saldo wijzigt door het realiseren van afgesproken prestaties.

Voorzieningen

De voorzieningen zijn gebaseerd op het (meerjarige) verloop van voorzieningen.

Schulden > 1 jaar

De schulden > 1 jaar zijn gebaseerd op de staat van opgenomen langlopende geldleningen. Het saldo muteert door het aantrekken van nieuwe leningen voor voorgenomen investeringen en jaarlijkse aflossingen van bestaande leningen.

Schulden < 1 jaar

De schulden < 1 jaar zijn geraamd op het niveau van de jaarrekening 2018. Hierbij is rekening gehouden met de toegestane kasgeldlimiet.

Overlopende passiva

De overlopende passiva is geraamd op het niveau van de jaarrekening 2018.