De paragraaf verbonden partijen geeft inzicht in de rechtspersonen (verbonden partijen) waarmee de gemeente Deventer een bestuurlijke en financiële relatie heeft en de (financiële) risico’s die hiermee (mogelijk) gelopen worden. Tevens wordt melding gemaakt van de actuele (beleids)ontwikkelingen.
Verbonden partijen zijn (participaties in) deelnemingen (in vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en (coöperatieve) verenigingen.
Van bestuurlijk belang is sprake wanneer de gemeente zeggenschap heeft door een zetel in het bestuur of door stemrecht. Onder financieel belang wordt verstaan dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die ze kwijt raakt ingeval van faillissement van de verbonden partij of dat de gemeente voor een bepaald bedrag aansprakelijk wordt gesteld als de verbonden partij zijn / haar verplichtingen niet nakomt.
De relatie van de gemeente met de verbonden partijen is zeer verschillend van aard. Soms met een wettelijke basis en soms ontstaan vanuit gemeentelijk beleid voor de uitvoering daarvan en soms voor uitvoering van bedrijfsvoering activiteiten. In alle gevallen gaat het echter om de behartiging van een publiek belang.
Wet- en regelgeving stelt eisen voor verbonden partijen. Eén van die eisen is de opstelling van een paragraaf verbonden partijen en het vaststellen van een visie op en beleid omtrent verbonden partijen in die paragraaf of in een afzonderlijke nota.
In de op 11 oktober 2017 vastgestelde kadernota verbonden partijen van de gemeente Deventer wordt beschreven hoe de gemeente Deventer omgaat met verbonden partijen, zodat op een weloverwogen manier invulling wordt gegeven aan de rollen van eigenaar (zeggenschap) en opdrachtgever (sturing). Zie daarvoor het hoofdstuk “Beleidskader”.
De cijfers die gepresenteerd worden bij het financieel belang en bij het verwacht eigen vermogen, vreemd vermogen en financieel resultaat zijn, voor zover beschikbaar, afkomstig uit de jaarrekening 2018 en (indien beschikbaar) uit de begroting 2020 van de verbonden partij.
Vervolgens is een verbinding gelegd met de paragraaf Weerstandsvermogen.
Uit de informatie die is opgenomen in onderstaande paragraafonderdelen ontlenen wij geen aanwijzingen dat de gemeente voor bepaalde financiële risico’s specifiek weerstandsvermogen zou moeten aanhouden.
Naast het verzoek om aanvullende financiering, heeft NV Schouwburg een verzoek ingediend voor eenmalige subsidie (RM 22/5/2019). Over dit subsidieverzoek en eventuele dekking van frictiekosten is het college nog met de NV Schouwburg in gesprek. In de stand van de generieke weerstandsreserve wordt alvast rekening gehouden met het verstrekken van de eenmalige subsidie. Alvorens dit bedrag wordt verstrekt, wordt de raad hierover nog geïnformeerd middels een raadsmededeling.
Algemene aspecten over de jaarrekeningen 2018:
- De gemeente heeft de beschikking over alle vastgestelde jaarrekeningen 2018 van de verbonden partijen (met uitzondering van de NV Deventer Schouwburg en de NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer) inclusief de accountantsverklaringen. Het beschikbaar komen van een accountantsverklaring over de jaarrekening 2018 van de NV Deventer Schouwburg is afhankelijk van een in het najaar van 2019 nog vast te stellen meerjarig perspectief voor de schouwburg voor de jaren 2019-2023, de definitieve besluitvorming van het college over te verstrekken geldleningen voor vervangingsinvesteringen en een besluit van de gemeente over subsidieverzoeken voor 2019 (€180.000), 2020 (€90.000) en aanvulling van het weerstandsvermogen (€260.000). De accountantsverklaring bevat een oordeel over de continuïteit van de schouwburg en zonder een vastgestelde meerjarenbegroting en aanvulling van middelen zoals voornoemd zal die verklaring niet worden afgegeven. De accountantsverklaring van de NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer komt eind september. De accountant heeft haar controle werkzaamheden in september gestart.
- Een groot aantal verbonden partijen heeft ook een begroting 2020 (en meerjarenbegroting) beschikbaar. Voor wat betreft de gemeenschappelijke regelingen zijn die documenten reeds aan de gemeenteraad beschikbaar gesteld en heeft dat in sommige gevallen tot het een zienswijze geleid (PlusOV en RSJ). Jaarrekeningen 2018 van gemeenschappelijke regelingen zijn ter kennisname aan de gemeenteraad gebracht.
- Indien daartoe aanleiding was werd / is wordt de gemeenteraad met afzonderlijke raadmededelingen of in kwartaal rapportages geïnformeerd over actuele (financiële) ontwikkelingen bij verbonden partijen.
- Per verbonden partij wordt in deze paragraaf inzicht gegeven in het publiek - en financieel belang van de gemeente en wordt aandacht besteed aan het financieel risico en actuele ontwikkelingen. Uitgangspunt is dat de verbonden partij zelf zorgt voor borging van haar financiële risico's middels een weerstandsvermogen. Dit om te voorkomen dat deelnemende gemeenten in verbonden partijen eventuele ongedekte financiële nadelen moeten bekostigen.
- Met een raadmededeling van 18-3-2019 is de gemeenteraad geïnformeerd over een evaluatie van de gemeenschappelijke regelingen in de regio IJsselland. Daarin werden antwoord gegeven op twee hoofdvragen, namelijk 1. Voorziet de betreffende verbonden partij op een effectieve en efficiënte wijze in de behartiging van het publiek belang en 2. Hoe vindt sturen, beheersen, het houden van toezicht en de verantwoording plaats en zijn daarin aanpassingen gewenst? Met een stoplichten model voor aangegeven indicatoren werd aangegeven wat de stand van zaken is van de GR-en. Uit de evaluatie blijkt de zorg over de financiën van de RSJ (regionaal Servicebureau Jeugdzorg IJsselland). Reden waarom de gemeenteraad bij zowel de begroting 2019 als 2020 een zienswijze heeft ingediend bij het bestuur van de RSJ. In de tweede helft van 2019 wordt gewerkt aan de evaluatie van de overige verbonden partijen waarover vervolgens de gemeenteraad met een raadmededeling zal worden geïnformeerd. Bezien wordt om het stoplichtenmodel onderdeel te laten uitmaken van de paragraaf verbonden partijen. Overweging is daarmee te beginnen bij de jaarrekening 2019.
- Met een raadmededeling van 19-6-2019 is terugkoppeling gegeven over de stand van zaken van uitvoering van de motie van 7-11-2018 over regionale samenwerking. In die motie wordt het college gevraagd een evaluatie van de gemeenschappelijke regelingen IJsselland aan te bieden (zie voorgaande punt) en is de griffie de opdracht gegeven om in samenwerking met andere gemeenten in de regio IJsselland een conferentie rond regionale democratie te organiseren. In de raadmededeling is aangegeven welke vervolgacties er zijn.
- In 2019 / aanvang 2020 wordt een digitaal toegankelijk dossier voor de gemeenteraad aangemaakt waarin planning- en control documenten en governance documenten van verbonden partijen zijn in te zien.
Specifieke aspecten (over de jaarrekeningen 2018 en begrotingen 2020):
- Met ingang van 1-1-2019 is de gemeenschappelijke regeling RecreatieGemeenschap Salland geliquideerd. Gelijktijdig zijn de gemeenten Olst-Wijhe, Raalte en Deventer een gezamenlijke beheerorganisatie gestart voor instandhouding van de fiets- en wandelroutenetwerken inclusief de bijbehorende routevoorzieningen.
- In 2019 is door het bestuur van Dataland het besluit genomen de activiteiten van de onderneming uiterlijk eind december 2021 te hebben overgedragen of afgebouwd zodat het daarna kan worden geliquideerd. Met de komst van de Landelijke Voorziening WOZ in 2017 is informatie over de WOZ-waarde van woningen gratis beschikbaar gekomen en is het gebruik van de Vastgoedscanner van Dataland enorm teruggelopen c.q. overbodig.
- Op 11-4-2019 hebben de aandeelhoudersvergaderingen van de vijf tijdelijke juridische entiteiten die zijn opgericht bij de verkoop van de aandelen Essent: CBL Vennootschap BV, CSV Amsterdam BV, Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV, Verkoop Vennootschap BV en Vordering op Enexis BV besloten het juridische construct van de vijf entiteiten te vereenvoudigen, verder uit te werken en daarvoor nadere besluitvorming aan de aandeelhoudersvergaderingen voor te leggen. Mogelijk zijn alle entiteiten m.i.v. 2021 geliquideerd.
- Bij raadmededeling van 29-5-2019 heeft het college uitgesproken de NV Wonen boven Winkels op te gaan heffen en het vrijkomende eigen vermogen te reserveren voor investeringen in wonen en verblijven in de binnenstad. Het college heeft daarin uitgesproken de aandelen van de NV te verkopen aan Wonen boven winkels Deventer BV (100% deelneming door woningcorporatie Ieder1), waarna een juridische fusie tussen de NV en BV plaatsvindt. De gemeenteraad heeft inmiddels aangegeven positief te zijn over dit voornemen.
- Afvalinzamelingsbedrijf Circulus-Berkel BV (verbonden partij van de gemeente Deventer) realiseert een nieuwe milieustraat (Cleantech Centre Deventer) aan de Westfalenstraat in Deventer. Circulus-Berkel en HGB (het Groenbedrijf) realiseren tevens gezamenlijke huisvesting aan de Westfalenstraat. Ook komt er een plek voor kringloopgoederen. Het betekent dat inwoners en bedrijven straks hun restafval, grondstoffen en herbruikbare goederen op één plek kunnen aanbieden. Met de realisatie van de investering is inmiddels gestart. Ingebruikname is voorzien in het eerste kwartaal van 2020.
- In februari 2019 is de Strategische Beleidsagenda 2019-2023 “Samen werken aan veiligheid” van de Veiligheidsregio IJsselland vastgesteld. De beleidsagenda is opgesteld samen met medewerkers en vertegenwoordigers van gemeenteraden, bestuur en veiligheidspartners.
- Met een raadmededeling van 19-2-1019 is de gemeenteraad geïnformeerd over de door het Algemeen Bestuur van de GGD vastgestelde Agenda Publieke Gezondheid 2019-2023 “Beweging vanuit eigen regie” waarin de GGD aangeeft op welke wijze zij de gezondheid van de bewoners van de 11 gemeenten in IJsselland wil bevorderen. Na vaststelling van de Agenda Publieke Gezondheid in het Algemeen Bestuur van de GGD IJsselland in maart 2019, wordt door de GGD een uitvoeringsplan met financiële paragraaf gemaakt. De beleidsagenda kent doorwerking naar de begroting 2020. Concrete uitwerking van thema’s van de beleidsagenda gebeurt in jaarplannen van 2020. Dan wordt duidelijk welke dienstverlening per gemeente wordt geleverd.
- De NV Sportbedrijf Deventer heeft in 2016 een Strategisch Plan opgesteld. Aan het uitvoeringsplan wordt gewerkt.
- Naast het verzoek om aanvullende financiering, heeft NV Schouwburg een verzoek ingediend voor eenmalige subsidie (RM 22/5/2019). Over dit subsidieverzoek en eventuele dekking van frictiekosten is het college nog met de NV Schouwburg in gesprek. In de stand van de generieke weerstandsreserve wordt alvast rekening gehouden met het verstrekken van de eenmalige subsidie. Alvorens dit bedrag wordt verstrekt, wordt de raad hierover nog geïnformeerd middels een Raadsmededeling.
- In de aandeelhoudersvergadering van 27 juni 2019 van de NV Bergkwartier is besloten 50% van het achterstallig dividend, zijnde €632.252 (voor Deventer €102.000) uit te betalen. Tevens is in die vergadering een meerjarig perspectief toegelicht en ter kennis van de aandeelhouders gebracht. Daaruit blijkt dat vanaf 2019 weer regulier dividend kan worden uitgekeerd, jaarlijks €475.000 (Deventer €77.000). In de Voorjaarsnota 2019 van de gemeente is hiermee al rekening gehouden. Het meerjarige perspectief beschrijft dat de liquiditeit vanaf 2023, naar verwachting, weer ruimte geeft om extra uitkeringen te doen van het achterstallig dividend.
- Vanaf 2016 is de NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer door een wetswijziging, alleen al wegens haar NV-vorm, vennootschapsbelastingplichtig. Reden om toekomstopties uit te werken. Los van het vraagstuk inzake vennootschapsbelasting is er behoefte over de toekomstige positie van het cultureel maatschappelijk vastgoed van de NV na te denken en daarover besluitvorming voor te leggen. Inmiddels is een plan van aanpak voor herijking van het eigendom in de NV door het college vastgesteld. In 2019 wordt daarover besluitvorming aan de gemeenteraad voorgelegd.
- De NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer heeft in 2018 de nieuwbouw bibliotheek opgeleverd en het gebouw is in de tweede helft van 2018 in gebruik genomen. De realisering van De Viking vindt in 2020 plaats.
- Voor de aanstaande leegstand in het Cultureel Centrum (wegens het vertrek van het Filmhuis en de leegstaande vierkante meters van KunstCircuit) zal de gemeente in samenspraak met de NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer toekomstopties presenteren.
- De toekomst van NV Luchthaven Teuge is onzeker geworden wegens besluitvorming over de vliegroutes van Lelystad Airport. Eén van de vliegroutes gaat over luchthaven Teuge waardoor het Nationaal Para centrum mogelijk noodgedwongen moet verhuizen. Daardoor verdwijnt mogelijk 50% van de inkomsten van de luchthaven. Bij brief van 22-2-2019 heeft de Minister met een Kamerbrief kenbaar gemaakt dat op 25-1-2019 maatwerk afspraken zijn vastgelegd tussen het ministerie, luchtverkeersleiding Nederland, Commando Luchtstrijdkrachten, Lelystad Airport, NV Luchthaven Teuge en het Para centrum over de periode tot aan herziening van het luchtruim. waardoor er gesprongen kan blijven in de afgesproken tijdblokken.
- In 2018 heeft Bank BNG besloten het dividendpercentage op te hogen van 37,5% naar 50%. In 2018 bij 3e kwartaalrapportage en aanvullend in de 1e kwartaalrapportage 2019 is een structurele verhoging van het dividend van € 490.000 meegenomen in de gemeente begroting. Daarmee wordt de totale raming in het meerjarige perspectief van het dividend van BNG € 830.000 afgerond
- KonnecteD werkt aan een nieuw bedrijfsplan waarin het bedrijf verder zal transformeren van een klassiek SW – bedrijf (de instroom in de SW is gestopt) naar modern Werkleerbedrijf voor het uitvoeren van de Participatiewet. Natuurlijk vraagt dit grote investeringen en zal de SW nog zeker 20 jaar bestaan voor de huidige SW populatie.
- Op 3 juli 2019 heeft de gemeenteraad het college verzocht een zienswijze op de begroting in te dienen. De zienswijze houdt in dat de gemeente Deventer alleen kan instemmen met de ontwerpbegroting als deze op 2 punten wordt gewijzigd: I. niet opnemen van de structurele formatie-uitbreiding omdat de structurele noodzaak onvoldoende is onderbouwd; II. niet opnemen van de vorming van de reserve van €1,2 miljoen gezien het gegeven dat er nog geen besluit is genomen over een realistisch voorstel van de uittrede som van Deventer, Apeldoorn en Zutphen. PlusOV heeft naar aanleiding van de zienswijze van Deventer en andere gemeenten de begroting aangepast, waarin bovenstaande punten zijn verwerkt. De gewijzigde begroting is in juli 2019 door het bestuur vastgesteld.
- De zienswijze van Deventer op de primaire begroting 2020 van de gemeenschappelijke regeling Regionaal Serviceteam Jeugd IJsselland (RSJ) heeft samen met de kanttekeningen van andere gemeenten ertoe geleid dat het RSJ in september 2019 met een gewijzigde begroting komt. Deze begrotingswijziging zal voor een zienswijze aan de gemeenteraden worden voorgelegd.
De uitvoering van taken is voor gemeenten steeds complexer geworden. In toenemende mate doen zij beroep op andere organisaties waaraan zij taken aan uitbesteden, via inkoop of subsidie of via uitvoering door verbonden partijen.
Bij verbonden partijen kan het zowel gaan om privaatrechtelijke rechtspersonen die een rol spelen in de uitvoering van een publieke taak als om gemeenschappelijke regelingen. Voor wat betreft de private partijen gaat het om organisaties en instellingen waarover gemeenten zowel financieel als bestuurlijk zeggenschap hebben. In geval van (de publiekrechtelijke) gemeenschappelijke regelingen gaat het om samenwerkingsvormen met een rechtspersoonlijkheid. De diversiteit van de verbonden partijen neemt bovendien toe, evenals het financiële en beleidsmatige gewicht ervan; dit wordt nog eens versterkt door de decentralisaties in het sociale domein.
Gemeenten blijven verantwoordelijk voor de aansturing van verbonden partijen, de controle erop en de financiële consequenties voor de eigen organisatie. Om deze verantwoordelijkheden waar te kunnen maken is het van belang dat het college en de gemeenteraad weten wat hun bevoegdheden zijn. Vanuit zowel het publiekrecht als het privaatrecht zijn kaders van toepassing voor (de samenwerking in) verbonden partijen. Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en daaruit voortvloeiende richtlijnen geven specifieke voorschriften mee over aspecten inzake verbonden partijen. Voorschrift is dat gemeenten in de paragraaf verbonden partijen van de gemeentelijke begroting en jaarrekening de visie op en beleid omtrent verbonden partijen opnemen. Indien gemeenten een afzonderlijk door de raad vastgestelde beleidsnota verbonden partijen hebben kan daarnaar worden verwezen. Deventer heeft voor de opstelling van een nota verbonden partijen gekozen.
Daarnaast is in de financiële verordening (artikel 21) van de gemeente vastgelegd dat het college periodiek in een beleidsnota het systeem van toezichtuitoefening op de onderscheiden verbonden partijen vastlegt en dit systeem ter kennis brengt van de raad.
De kadernota verbonden partijen beschrijft hoe de gemeente Deventer omgaat met verbonden partijen, zodat op een weloverwogen manier invulling wordt gegeven aan de rollen van eigenaar (zeggenschap) en opdrachtgever (sturing).
In oktober 2017 is de beleidsnota verbonden partijen geactualiseerd vastgesteld door de gemeenteraad. Meer dan voorheen wordt met het vernieuwde kader een actievere betrokkenheid van college en gemeenteraad bij verbonden partijen inhoud gegeven. Naast expliciete kaders voor processen tot besluitvorming zijn inhoudelijke kaders opgenomen en is aandacht besteed aan de instrumenten voor kaderstelling, controle en sturing. Onderscheid wordt daarbij gemaakt voor de kader stellende –en controlerende rol van de gemeenteraad en de opdrachtgevers- en eigenaar rol van het college.
Voor het sturen en beheersen zijn vier rollen voor de gemeente te onderscheiden:
- Gemeenteraad; kaderstelling en controlerend.
- College; opdrachtgever (sturing) en eigenaar (zeggenschap).
Een verbonden partij is gekoppeld aan een kerntaak van de gemeente op een specifiek beleidsterrein. Dit betekent dat ook vanuit inhoudelijk(e) beleid(doelen) gestuurd wordt op de verbonden partijen.
Het doel van actieve betrokkenheid bij verbonden partijen is het:
- behartigen van het publieke belang;
- beheersen van risico’s die met de verbonden partij samenhangen;
- borgen van de continuïteit van de verbonden partij.
De gemeenteraad is verantwoordelijk voor de kaderstelling binnen de gemeente. De gemeenteraad heeft daartoe kader stellende bevoegdheden maar ook het budgetrecht. Dit zijn twee instrumenten waarmee aan de voorkant kan worden gestuurd op inhoud/beleid en financiën. De kadernota verbonden partijen dient als richtlijn voor het college en indirect voor de verbonden partij. Het kader verbonden partijen is ook de grondslag voor de gemeenteraad om te kunnen controleren en al dan niet te interveniëren.
Om de controlerende rol adequaat uit te voeren maakt de gemeenteraad in de regel gebruik van de reguliere planning en control instrumenten van de gemeente en de gemeenschappelijke regelingen en de raadmededelingen van het college. Daarnaast wordt in 2019 een voor de gemeenteraad digitaal toegankelijk dossier aangemaakt waarin per verbonden partij documenten worden opgeslagen over de governance en financiële huishouding van de verbonden partijen.
Vierjaarlijks wordt een evaluatie per verbonden partij opgesteld die met de gemeenteraad wordt gedeeld.
GR
GR Veiligheidsregio IJsselland
GR
| Vestigingsplaats: | Zwolle | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG02 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 9% | ||
| Doel en openbaar belang: | Samenwerking in de regio IJsselland op het terrein van de brandweerzorg, de rampenbestrijding, de crisisbeheersing en de geneeskundige hulpverlening. Bij wet zijn gemeenten ondergebracht in 25 veiligheidsregio's om daarmee de slagkracht van de overheid bij rampen en zware ongevallen te verbeteren. | ||
| Financieel risico: | Er is een risicoprofiel opgesteld om de risico’s van de organisatie in kaart te brengen. Deze zijn in een rapportage vastgelegd en opgenomen in de programmabegroting 2018.De tien risico’s met de meeste invloed op de hoogte van de benodigde weerstandscapaciteit zijn: Grootschalige/langdurige inzet, stijgende rentepercentages, fiscale controles, stijgende pensioenpremies, datalek, transitie meldkamer, besluiten van het Veiligheidsberaad met financiële of personele gevolgen, marktontwikkelingen oefentrajecten, hogere prijs (dan beschikbaar) tankautospuiten bij de aanbesteding en complexiteit Europese aanbestedingen.Op basis van alle risico’s met bijbehorende inschatting is een analyse gemaakt van de benodigde weerstandsvermogen voor Veiligheidsregio IJsselland. Uit de rapportage van risicomanagement blijkt dat het weerstandsvermogen €1,18 miljoen zou moeten bedragen. Veiligheidsregio IJsselland heeft op dit moment een weerstandsvermogen van €1,0 miljoen. Dat geeft een betrouwbaarheid van 85%. Aan de hand van ervaringen met risicomanagement de komende jaren pas definitieve uitspraken te doen over de eventuele aanpassing van de hoogte van de aan te houden reserve / weerstandscapaciteit.De zeggenschap in de Veiligheidsregio is 9% en het financieel belang 18,96%. | ||
| Toelichting: | Voorafgaand aan de begroting 2017 is de verdeelmethodiek herzien. Door het algemeen bestuur is op 23 maart 2016 namelijk gekozen voor een combinatiemodel voor de verdeling van de kosten. De kosten worden vanaf 2017 voor 75% verdeeld op basis van de historische kosten en voor 25% op basis van een meer geobjectiveerde methodiek, te weten het gemeentefonds. Na drie jaar, dus in 2019, wordt de verdeelmethodiek opnieuw geëvalueerd waarbij in principe het gekozen combinatiemodel gehandhaafd blijft. Bezien wordt of het geobjectiveerde aandeel van het gemeentefonds in de verdeelmethodiek kan worden vergroot. Dit proces loopt parallel met de voorbereiding van de programmabegroting 2020. Het uiteindelijke saldo van de jaarrekening 2018 komt uit op €1,45 miljoen, waarvan €500.000,- een eenmalige bijdrage van het ministerie J&V voor het uitwerkingskader meldkamer, bedoeld om onder andere de achterblijvende kosten te betalen. Voorstel is het overige voordeel €954.308 eenmalig terug te geven aan de gemeenten via de verdeelsleutel, voor Deventer een bedrag van €180.901 dat in een Kwartaalrapportage is meegenomen.Voor Veiligheidsregio IJsselland blijft er nog een te realiseren taakstelling voor de ontoereikende BTW compensatie van structureel €195.000 (vanaf 2024). Dit nadeel is tijdens het proces van de regionalisering al in beeld gebracht. | ||
| Beleidsvoornemens: | In februari 2019 is de Strategische Beleidsagenda 2019-2023 “Samen werken aan veiligheid” vastgesteld. De beleidsagenda is opgesteld samen met medewerkers en vertegenwoordigers van gemeenteraden, bestuur en veiligheidspartners.De beleidsagenda kent doorwerking naar de begroting 2020. Concrete uitwerking van thema’s van de beleidsagenda gebeurt in jaarplannen van 2020. Dan wordt duidelijk welke dienstverlening per gemeente wordt geleverd | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | € 6.996.112 | ||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 5.065.246 | € 3.403.000 | € 4.617.000 |
| Vreemd vermogen: | € 32.076.679 | € 28.068.000 | € 32.996.000 |
| Resultaat: | € 1.450.000 | 0 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Regio Stedendriehoek
GR
| Vestigingsplaats: | Twello | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG01 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 24% | ||
| Doel en openbaar belang: | Doelstelling van de Cleantechregio Stedendriehoek is het behartigen van de gemeenschappelijke en regionale belangen van de deelnemende gemeenten. En het samen met belangengroepen, maatschappelijke organisaties en private partijen bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van het gebied en een versterking van het vestigingsklimaat. Een schone toekomst en een sterk vestigingsklimaat: dat zorgt voor welvaart en welzijn in onze regio. Vanuit deze gezamenlijke drijfveren werken overheden, ondernemers, onderwijs en onderzoek samen in en aan de Cleantech RegioEr zijn geen gemeentelijke bevoegdheden overgedragen aan de regio. | ||
| Financieel risico: | Het weerstandsvermogen van de regio is niet groot maar toereikend. De financiële risico's zijn beperkt en er is geen lang vreemd vermogen aangetrokken. Mocht de regio onverhoopt niet aan haar verplichtingen kunnen voldoen, moet teruggevallen worden op deelnemende gemeenten | ||
| Toelichting: | Aan deze GR wordt deelgenomen door de gemeenten Apeldoorn, Deventer, Zutphen, Brummen, Epe, Lochem en Voorst. De regio verdeelt de kosten over de deelnemende gemeenten via de verdeelsleutel “inwonertal”. Het Deventer aandeel in die kosten is ongeveer 24%. Wettelijk is geregeld dat de gemeenten bijspringen als de regio niet aan haar verplichtingen kan voldoen.Aan de GR nemen 7 gemeenten deel. Ieder met gelijk stemrecht. Zeggenschap is daarmee 14,3%. | ||
| Beleidsvoornemens: | Taken zijn gebaseerd op "De Agenda Stedendriehoek". Daarnaast wordt uitdrukkelijk de samenwerking met partners uit bedrijfsleven, onderwijs en maatschappelijke organisaties gezocht. Samen is de nieuwe koers van de regio bepaald met daarin een belangrijke rol voor de stichting Strategische Board | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | € 276.206 | ||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 105.000 | € 105.000 | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 1.737 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | - € 67.256 | 0 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Omgevingsdienst IJsselland
GR
| Vestigingsplaats: | Wijhe | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG04 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 8% | ||
| Doel en openbaar belang: | Samenwerking in de regio IJsselland op het terrein van vergunningverlening, toezicht houden en handhaving van de milieuwetgeving. | ||
| Financieel risico: | In juni 2018 zijn door het Algemeen Bestuur de nota "Kaders weerstandsvermogen" en nota "weerstandsvermogen" vastgesteld. De laatst genoemde nota gaat in op de bepaling van de capaciteit van het weerstandsvermogen, het risicomanagement en de risico inventarisatie. De risico-inventarisatie resulteert in een benodigd weerstandsvermogen van €311.000 en bedraagt hiermee ongeveer 3% van de begroting. | ||
| Toelichting: | |||
| Beleidsvoornemens: | Veel nieuwe ontwikkelingen zijn te benoemen, zoals de komst van de Omgevingswet met het bijbehorende Digitale Stelsel Omgevingswet (DSO) en de opgaven op het gebied van energie, duurzaamheid en klimaatadaptatie. Ook de sanering van asbestdaken <2024 in Overijssel krijgt aandacht.Ook in 2020 wordt de samenwerking met de Veiligheidsregio en de GGD geïntensiveerd.Op 22-5-2019 heeft de gemeenteraad besloten geen zienswijze in te dienen op de begroting 2020 van de Omgevingsdienst. Gelijktijdig is echter een motie aangenomen waarin het volgende is gesteld en besloten. Uit de Begroting 2020-2024 van de Omgevingsdienst blijkt niet dat de in 2018 niet bestede middelen voor Energie en Duurzaamheid (€346.000) worden ingezet voor het oorspronkelijk bestede doel en dus ook niet dat het restant beschikbaar blijft voor uitvoering van dit project. Raadsbesluit luidt dat het college in de eerstvolgende vergadering van het Algemeen Bestuur aan de orde stelt dat de resterende middelen voor energietoezicht ook daadwerkelijk met prioriteit aan het project energie en duurzaamheid worden besteed. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | € 1.398.364 | ||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 755.258 | € 755.258 | € 755.258 |
| Vreemd vermogen: | € 2.102.779 | € 2.102.779 | € 2.102.779 |
| Resultaat: | € 755.258 | 0 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) IJsselland
GR
| Vestigingsplaats: | Zwolle | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG08 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 9 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Beschermen en bevorderen van de gezondheid van onze inwoners. Daarbij richt de GGD zich op het verminderen van ongelijkheid in de kans op goede gezondheid onder inwoners.GGD IJsselland is daarnaast onderdeel van een samenhangend aanbod van publieke gezondheid in Nederland.Samenwerking in de regio IJsselland door uitvoering van de Wet publieke gezondheid en richt zich op jeugdgezondheidszorg, infectieziektebestrijding, monitoring van gezondheid en advies over gezondheidszorg aan gemeenten, zorg voor publieke gezondheid bij crisis en rampen. Volgens de wet moeten GGD' en dezelfde gebiedsindeling bevatten als de gemeenten die samen de Veiligheidsregio vormen. | ||
| Financieel risico: | Elke gemeente geeft een bijdrage per inwoner voor de basisproducten die voor alle gemeenten gezamenlijk worden uitgevoerd (inwonerbijdrage). GGD IJsselland voert een actief financieel risicobeleid. De weerstandscapaciteit wordt geëvalueerd op basis van een financiële risico-inventarisatie. In 2019 is de notitie Risicomanagement en weerstandsvermogen geactualiseerd.Op basis van de meerjarenraming van GGD IJsselland is het risico voor de gemeente Deventer klein. Risico's voor de GD zijn o.a. faillissement van toeleveranciers, claims en procedures, extra inzet medewerkers bij uitbraak infectieziekte en boventallig personeel bij beëindiging of afnemende activiteiten.Indien de weerstandscapaciteit niet voldoet, kunnen gemeenten – naar rato van het inwonertal - worden aangesproken op een eventueel exploitatietekort. Het weerstandsvermogen is met een ratio van 1,4 goed. Op basis van de meerjarenraming van GGD IJsselland en het beschikbare weerstandsvermogen is het risico voor de gemeente Deventer klein. | ||
| Toelichting: | In totaal nemen 11 gemeenten deel aan de Gemeenschappelijke Regeling (GR) GGD IJsselland. Elke gemeente heeft 1 stem. De zeggenschap in de GGD is daarmee afgerond 9%. Het financieel belang van Deventer in de GGD is echter 19%. | ||
| Beleidsvoornemens: | Met een raadsmededeling van 19-2-1019 is de gemeenteraad geïnformeerd over de door het Algemeen Bestuur van de GGD vastgestelde Agenda Publieke Gezondheid 2019-2023 “Beweging vanuit eigen regie” waarin de GGD aangeeft op welke wijze zij de gezondheid van de bewoners van de 11 gemeenten in IJsselland wil bevorderen. Na vaststelling van de Agenda Publieke Gezondheid in het Algemeen Bestuur van de GGD IJsselland in maart 2019, wordt door de GGD een uitvoeringsplan met financiële paragraaf gemaakt. Dit uitvoeringsplan loopt parallel aan de nadere invulling van de gemeentelijke nota gezondheidsbeleid. Op 19 juni is de gemeentelijke Gezondheidsnota 2019-2022 vastgesteld. De gezondheidsnota is een coproductie van de gemeente Deventer, de GGD IJsselland en een grote diversiteit aan partners in Deventer. In bijeenkomsten en interviews met onder andere raadsleden, beleidsadviseurs, de ASDD en professionals uit zorg en welzijn, is nagegaan wat de voornaamste gezondheidsuitdagingen zijn in Deventer. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | € 3.705.310 | ||
| Subsidie 2020: | € 115.000 Maatwerk JGZ | ||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 1.322.000 | € 1.262.000 | € 1.422.000 |
| Vreemd vermogen: | € 8.657.000 | € 8.969.000 | € 8.214.000 |
| Resultaat: | € 1.692.000 | 0 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Vervoerscentrale Stedendriehoek
GR
| Vestigingsplaats: | Lochem | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG08 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 11 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Samenwerking in de regio Stedendriehoek om ervoor te kunnen zorgen dat inwoners in staat zijn om zich, naast het openbaar vervoer, zelfstandig en tegen een redelijk tarief te verplaatsen met een vorm van aanvullend openbaar vervoer of via het doelgroepenvervoer. | ||
| Financieel risico: | In de begroting staan de financiële risico's vermeld.. Als één van deze risico’s zich voordoet, kan dit leiden tot onrust bij reizigers en extra kosten. De vervoercentrale heeft weinig financiële ruimte in de begroting om die risico’s op te vangen. Als de vervoercentrale niet meer aan haar verplichtingen kan voldoen, moeten de deelnemende gemeenten daarvoor betalen.Op 1 november 2018 hebben Die drie gemeenten aangegeven geen gebruik meer te willen maken van het route gebonden vervoer via PlusOV vanaf 1 augustus 2019. Op basis van de Gemeenschappelijk Regeling (GR) Basismobiliteit moeten uittredingskosten worden bepaald. | ||
| Toelichting: | |||
| Beleidsvoornemens: | Op 3-7-2019 heeft de gemeenteraad het college verzocht een zenswijze op de begroting in te dienen. De zienswijze houdt in dat de gemeente Deventer alleen kan instemmen met de ontwerpbegroting als deze op 2 punten wordt gewijzigd: I. niet opnemen van de structurele formatie-uitbreiding omdat de structurele noodzaak onvoldoende is onderbouwd; II. niet opnemen van de vorming van de reserve van €1,2 miljoen gezien het gegeven dat er nog geen besluit is genomen over een realistisch voorstel van de uittredesom van Deventer, Apeldoorn en Zutphen. Op 1 november 2018 hebben Die drie gemeenten aangegeven geen gebruik meer te willen maken van het Route Gebonden Vervoer via PlusOV vanaf 1 augustus 2019. Op basis van de Gemeenschappelijk Regeling (GR) Basismobiliteit moeten uittredingskosten worden bepaald. PlusOV heeft naar aanleiding van de zienswijze van Deventer en andere gemeenten de begroting aangepast, waarin bovenstaande punten zijn verwerkt. De gewijzigde begroting is in juli 2019 door het bestuur vastgesteld. | ||
| Contractwaarde 2020: | € 276.206 | ||
| Bijdrage GR 2020: | € 457.941 | ||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 148.705 | € 12.032 | € 735.000 |
| Vreemd vermogen: | € 8.645.792 | € 4.120.000 | € 4.000.000 |
| Resultaat: | 0 | 0 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Bedrijfsvoeringsorganisatie Jeugdzorg IJsselland
GR
| Vestigingsplaats: | Zwolle | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG09 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 9 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Samenwerking van 11 gemeenten in de regio IJsselland voor gezamenlijke inkoop en facturatie van de jeugdzorg en de informatievoorziening daarover. Het betreft hier een uitvoeringsorganisatie. Besluitvorming ten aanzien van beleid is verantwoordelijkheid van de lokale deelnemende gemeenten.Het bestuur bestaat uit elf leden, vanuit elke deelnemende gemeente één lid. | ||
| Financieel risico: | Financieel risico ten aanzien van de bedrijfsvoeringorganisatie is zeer beperkt omdat het kleine organisatie betreft met deels personele detacheringen vanuit gemeenten | ||
| Toelichting: | 11 gemeenten nemen deel in de gemeenschappelijke regeling. Zeggenschap is derhalve afgerond 9%. Het financieel aandeel in de begroting is de afgelopen jaren gebaseerd op het verdeling van het rijksbudget voor Jeugd, ruim 21%. Doordat in 2019 het Jeugdbudget is toegevoegd aan de algemene uitkering, wordt voor de begroting 2020 wordt een nieuwe verdeelsleutel ontworpen. De nieuwe verdeelsleutel zal zoveel mogelijk aansluiten bij de oude verdeelsleutel op basis van de circulaires.De GR heeft geen eigen vermogen. De GR taken worden bevoorschot door de deelnemende gemeenten en aan het eind van het jaar worden de gerealiseerde uitgaven met gemeenten afgerekend. Het exploitatiesaldo van de begroting en jaarrekening van de GR is daarmee jaarlijks nihil. | ||
| Beleidsvoornemens: | Met een raadsmededeling (17 april 2018) is aangegeven dat de GR haar begroting 2019 voor apparaatskosten (met een "tegenstem" van Deventer flink heeft opgehoogd. De gemeente Deventer heeft in haar zienswijze ingebracht dat de budgetverhoging onvoldoende is onderbouwd, de transformatie lokaal plaats moet plaatsvinden en de taken van het servicebureau zouden moeten afnemen i.p.v. toenemen/uitbreiden. Het goed organiseren van taken houdt niet per definitie in dat het meer geld moet kosten. Ondanks die zienswijze heeft het bestuur van het RSJ begroting vastgesteldIn de conceptbegroting 2020 zien we dat de taken op het gebied van factuurafhandeling naar gemeenten overgaan. In dezelfde begroting zien we aan de andere kant weer een uitbreiding van taken waar een extra gemeentelijke bijdrage wordt gevraagd. Voorstel van het college is met bovenstaande argumenten een zienswijze bij het bestuur van de RSJ IJsselland in te brengen: een verhoging van de begroting en de gemeentelijke bijdrage niet nodig is gezien het voordelige resultaat in de concept jaarrekening 2018 en de mogelijkheden op andere wijze intern te besparen.De zienswijze van Deventer op de primaire begroting 2020 heeft samen met de kanttekeningen van andere gemeenten ertoe geleid dat het RSJ in september 2019 met een gewijzigde begroting komt. Deze begrotingswijziging zal voor een zienswijze aan de gemeenteraden worden voorgelegd. | ||
| Contractwaarde 2020: | € 0, sinds 1 juni 2019 verzorgen de gemeenten zelf de betalen van de Jeugddeclaraties | ||
| Bijdrage GR 2020: | € 403.186 (op basis van de concept begroting) | ||
| Subsidie 2020: | € 1.700.000 (Jeugdbescherming) | ||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | 0 | 0 | 0 |
| Vreemd vermogen: | 0 | 0 | 0 |
| Resultaat: | 0 | 0 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Bedrijfsvoeringsorganisatie Sallcon (KonnecteD)
GR
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG07 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 50% | ||
| Doel en openbaar belang: | Werkvoorziening voor mensen met een arbeidshandicap, re-integratie van werklozen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Begeleider en bemiddelaar bij gesubsidieerde arbeid. | ||
| Financieel risico: | Door de afbouw van de rijksbijdrage WSW worden in meerjarenperspectief exploitatieverliezen geleden die met inzet van reserves (GR en BV tezamen) kunnen worden afgedekt. | ||
| Toelichting: | Sallcon GR is een GR bedrijfsvoeringorganisatie van de gemeenten Deventer en Olst-Wijhe. De GR heeft haar bedrijfsmatige activiteiten in haar 100% dochteronderneming KonnecteD BV belegd. Naast de gebruikelijke bedrijfsvoering risico’s kent dit bedrijf een bijzonder financieel risico. Dat is het risico wegens de Rijks bezuiniging op de sociale werkvoorziening en de invoering van de Participatiewet. KonnecteD (GR en BV tezamen) heeft weerstandsvermogen van €19,3 miljoen (stand 31-12-2018) en na dividenduitkering van €3,6 miljoen in 2019 bedraagt het weerstandsvermogen per 31-12-2019 €14,8 miljoen, dat kan worden ingezet voor dekking van de nadelige gevolgen van Rijks kortingen. De GR-Sallcon is 100% aandeelhouder van KonnecteD BV. De deelnemende gemeenten Olst-Wijhe en Deventer hebben in die zin geen rechtstreekse deelneming in KonnecteD BVDe gepresenteerde financiële gegevens bestaan uit een optelling van het eigen- en vreemd vermogen van Sallcon GR en KonnecteD BV tezamen. Daarnaast zijn de exploitatieresultaten van KonnecteD BV gepresenteerd. Sallcon GR heeft immers bedrijfsmatige activiteiten in KonnecteD BV belegd. | ||
| Beleidsvoornemens: | KonnecteD BV is een netwerkwerkorganisatie met een toekomstbestendige werkleersetting en heeft de aansluiting op en met de arbeidsmarkt. De belangrijkste uitdaging voor de toekomst is het creëren van voldoende werkgelegenheid voor bestaande en nieuwe doelgroepen. KonnecteD werkt aan een nieuw bedrijfsplan waarin het bedrijf verder zal transformeren van een klassiek SW – bedrijf (de instroom in de SW is gestopt) naar modern Werkleerbedrijf voor het uitvoeren van de participatiewet. Mogelijk vraagt dit investeringen en zal de SW nog zeker 20 jaar bestaan voor de huidige SW populatie | ||
| Contractwaarde 2020: | € 4.083.000 | ||
| Bijdrage GR 2020: | € 60.000 | ||
| Subsidie 2020: | € 15.810.000 | ||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 22.985.000 | € 18.535.000 | € 17.286.000 |
| Vreemd vermogen: | € 8.695.000 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | - € 316.000 | - € 701.000 | - € 1.109.000 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Recreatiegemeenschap Salland
GR
| Vestigingsplaats: | Raalte | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG10 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 65% | ||
| Doel en openbaar belang: | Taken op het gebied van aanleg, beheer en onderhoud recreatieve fiets- en voetpaden en kanosportvoorzieningen in de regio Salland en het toegankelijk en bereikbaar houden van openluchtrecreatie en het stimuleren hiervan. | ||
| Financieel risico: | Per 1-1-2019 is de RGS opgeheven | ||
| Toelichting: | |||
| Beleidsvoornemens: | |||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | |||
| Vreemd vermogen: | |||
| Resultaat: | |||
| Bron: | |||
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
GR Historisch Centrum Overijssel
GR
| Vestigingsplaats: | Zwolle | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG10 | ||
| Aard: | GR | ||
| Deelnemingspercentage: | 33% | ||
| Doel en openbaar belang: | De GR voert het beheer en advies over gemeentelijke- en rijksarchiefbescheiden en -collecties. Daarnaast zijn er publiekstaken gericht op ontsluiting van de archieven, zoals tentoonstellingen, websites e.d. Dit is vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling, aanvullend in een vierjarig activiteitenplan.Naast Deventer zijn Zwolle en de Rijksoverheid (ministerie van OCenW) deelnemer. | ||
| Financieel risico: | Het weerstandsvermogen is toereikend. Financiële risico’s zijn beperkt | ||
| Toelichting: | |||
| Beleidsvoornemens: | Doorontwikkeling van het e-Depot Overijssel. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | € 1.248.281 | ||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 562.895 | € 428.788 | € 360.088 |
| Vreemd vermogen: | € 345.408 | € 1.431.679 | € 1.347.754 |
| Resultaat: | € 109.825 | 0 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV
NV Centrumgarage Deventer
NV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG03 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 5 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Exploitatie van de parkeergarage Sijzenbaan, nabij het winkelgebied van de binnenstad. | ||
| Financieel risico: | Risico is dat het winkelaanbod in de binnenstad afneemt en bezoekersaantal (en de omzet en het resultaat van de centrum garage) terugloopt. | ||
| Toelichting: | De gemeente Deventer bezit ca. 5% van de aandelen in deze vennootschap. De overige aandeelhouders zijn binnenstadondernemers en particulieren. In beginsel loopt de gemeente risico op verlies van het ingebrachte risicodragend kapitaal ad €39.600 en op de structurele dividendraming ad €19.000. Los van het feit dat de vennootschap vermogen heeft voor opvang van risico’s geven de praktijk tot nu toe en de vooruitzichten aan dat beide risico’s beperkt zijn. | ||
| Beleidsvoornemens: | Het nog aantrekkelijker maken van de voorziening is en blijft een doelstelling. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | € 19.000 | ||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 1.247.707 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 545.001 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | € 616.003 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 39.552 (€ 39.552) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV Vastgoed Milieucentrum Deventer
NV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG04 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 49,50% | ||
| Doel en openbaar belang: | Realiseren, in stand houden en beheren van de accommodatie voor een milieucentrum annex kinderboerderij. | ||
| Financieel risico: | Financiële risico's zijn beperkt. Exploitatie en balansmutaties verlopen jaarlijks volgens een vast patroon. | ||
| Toelichting: | Ongeveer 49,5% van de aandelen in deze vennootschap is in handen van de gemeente Deventer. De overige aandeelhouders zijn Woningstichting Rentree (ongeveer 49,5%), Sallcon (0,8%) en IVN (0,1%). Deze vennootschap kent beperkte bedrijfsvoeringrisico’s. Het weerstandsvermogen is toereikend. De stichting Ulebelt is enige huurder van dit maatschappelijk vastgoed. | ||
| Beleidsvoornemens: | De Ulebelt (huurder van het vastgoed) blijft naast haar prestaties op de kernprestaties educatie, kinderboerderij en terrein inzetten op maatschappelijke activiteiten. Het betreft onder meer het aanbieden van werkplekken in het kader van re-integratie, zorg en reclassering, stageplaatsen voor scholing, faciliteren van activiteiten voor mensen met een beperking, maar ook facilitering van doelgroepen buitenschoolse- en kinderopvang, natuur- en milieuorganisaties en andere wijkgerichte organisaties. In 2019 start een verkenning naar toekomstopties voor de NV. Er zijn twee aanleidingen voor deze verkenning. Ten eerste de vennootschapsbelastingplicht vanaf 1-1-2016. Deze belastingplicht is er alleen al door de NV-vorm. In een andere juridische vorm (bijvoorbeeld stichting of onderbrenging van het eigendom bij de gemeente) zou die belastingplicht er niet zijn. Ten tweede beraadt de gemeente Deventer zich in 2019 als groot aandeelhouder over de positionering van maatschappelijk vastgoed, waaronder die van de NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer, het sportbedrijf en de NV Milieucentrum. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 622.850 | Niet bekend | Niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 135.845 | Niet bekend | Niet bekend |
| Resultaat: | € 6.058 | Niet bekend | Niet bekend |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 272.268 (0) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV Wonen boven winkels
NV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG05 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 50% | ||
| Doel en openbaar belang: | Investeren in en exploiteren van het wonen boven winkels, in het belang van een veiliger en leefbaarder binnenstad. | ||
| Financieel risico: | Financieel risico is de verhuurbaarheid en waardeontwikkeling van het eigendom. Het ondernemingsplan 2017-2020 laat positieve exploitatieresultaten en ratio's zien. In 2015 is een waardevermindering toegepast. De vastgoedmarkt heeft zich echter hersteld. | ||
| Toelichting: | De gemeente Deventer en Woonbedrijf Ieder1 (middels haar 100% dochteronderneming Wonen boven winkels vastgoedfonds Stedendriehoek BV) zijn elk voor 50% aandeelhouder in deze vennootschap. De uitdaging van deze NV is om de doelstelling (een veilige en leefbare binnenstad via realisering van woningen boven winkels) te halen met minimaal break even exploitatieresultaten. Dat is tot nu toe in beperkte mate gelukt en mede daarom waren in het verleden aanvullende kapitaalstortingen nodig. Omdat die aanvullende kapitaalstortingen niet zijn geactiveerd, is het aandeel van de gemeente Deventer in het Eigen Vermogen van de NV afgerond €1,1 miljoen. per 31 december 2018 nog steeds hoger dan het geactiveerde aandelenkapitaal ad €454.000. Daarnaast is een via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland verkregen lening van €700.000 doorgeleend aan de NV. | ||
| Beleidsvoornemens: | Bij raadsmededeling van 29-5-2019 heeft het college uitgesproken de NV op te gaan heffen en het vrijkomende eigen vermogen te reserveren voor investeringen in wonen en verblijven in de binnenstad. Het college heeft daarin uitgesproken de aandelen van de NV te verkopen aan Wonen boven winkels Deventer BV (100% deelneming door woningcorporatie Ieder1), waarna een juridische fusie tussen de NV en Bv plaatsvindt. De gemeenteraad heeft inmiddels aangegeven positief te zijn over dit voornemen.Opheffing van Wonen Boven Winkels Deventer NV middels middels verkoop van de gemeentelijke aandelen betekent dat 50% van het eigen vermogen (circa €1 miljoen) terug komt naar de gemeente. Eventueel wordt het bedrag nog gecorrigeerd voor de kosten verbonden aan de opheffing. Middels de Voorjaarsnota heeft de Raad besloten deze middelen te reserveren voor investeringen in wonen in de binnenstad om hier een aantrekkelijker woongebied en verblijfsgebied voor binnenstad bezoekers van te maken. Een voorbeeldproject kan zijn de Stadshof. De Stadshof is gelegen aan een binnen carré, omringd door de Korte en Lange Bisschopstraat, de Grote Overstraat en de Spijkerboorsteeg. Het gebied heeft de potentie om een significante bijdrage te leveren aan het verbeteren van het verblijfs-, woon-, winkel- en werkklimaat in de Deventer binnenstad. Er kunnen mogelijk 80-100 appartementen worden gerealiseerd en het gebied leent zich goed om een kwalitatief hoogwaardige nieuwe functie in de binnenstad te vervullen. Hierbij staat het groene karakter van het gebied centraal en biedt het hof mogelijkheden voor vernieuwende concepten rondom. Een definitief voorstel met betrekking tot de toekomst van de NV en de inzet van de vrijkomende middelen wordt verder uitgewerkt en vooraf ter goedkeuring voorgelegd aan de Raad. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 2.158.852 | € 2.486.000 | € 2.657.000 |
| Vreemd vermogen: | € 3.790.000 | € 3.821.000 | € 3.982.000 |
| Resultaat: | € 54.068 | € 166.000 | € 171.000 |
| Bron: | Jaarrekening | Jaarplan | Jaarplan |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 454.000 (€ 454.000) | ||
| Garantie 31-12-2020: | € 1.380.000 | ||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | € 1.450.000 (0) | ||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV Sportbedrijf Deventer
NV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG08 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 100% | ||
| Doel en openbaar belang: | Stichten, beheren, exploiteren en in stand houden van binnensportaccommodaties (De Scheg, Borgelerbad, sporthallen/gymzalen). | ||
| Financieel risico: | Op basis van een risicoscan is het benodigd weerstand vermogen voor de NV vastgesteld. Als subsidieverstrekker zorgt de gemeente voor een stuk borging van de continuïteit van deze vennootschap. Een substantieel ander deel zal van de gebruikers (opbrengsten) moeten blijven komen. Dat was, is en blijft een risico voor dergelijke voorzieningen en het is voor de vennootschap een uitdaging om te blijven zorgen voor een aantrekkelijk aanbod tegen marktconforme / concurrerende prijzen in het belang van het op niveau houden van het gebruik. De jaarrekening 2018 laat een weerstandvermogen van €688.000,- zien. Het beoogd benodigd weerstandvermogen (vastgesteld op €656.000) is daarmee gerealiseerd. In 2019 wordt wederom een risicoscan uitgevoerd en op basis daarvan wordt het benodigd weerstandvermogen geactualiseerd. In die actuele risicoscan zal ook het minimaal benodigde en beschikbaar te houden liquidatiesaldo een plaats moeten krijgen. Constatering is dat het liquiditeitssaldo van het sportbedrijf in de jaarrekening 2018 zeer marginaal is (€213.000).De actuele risicoscan en actueel te maken benodigd weerstandsvermogen zal t.z.t. met de gemeenteraad worden gedeeld. | ||
| Toelichting: | |||
| Beleidsvoornemens: | In december 2016 is het strategisch beleid voor het sportbedrijf vastgesteld. Aan het uitvoeringsplan wordt gewerkt. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | € 4.084.877 | ||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 688.310 | € 689.866 | € 697.000 |
| Vreemd vermogen: | € 18.584.648 | € 15.058.831 | € 15.058.831 |
| Resultaat: | € 18.070 | € 7.431 | € 11.171 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 90.756 (0) | ||
| Garantie 31-12-2020: | € 1.737.505 | ||
| Lening 31-12-2020: | € 14.346.142 | ||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV Bergkwartier
NV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG10 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 17,50% | ||
| Doel en openbaar belang: | Aankoop, restauratie en verhuur van monumentale en karakteristieke panden binnen de gemeente Deventer en aangrenzende gemeenten. | ||
| Financieel risico: | Het belang van de gemeente Deventer in deze NV is ca. 17,5% van het totale aandelenkapitaal. De andere grote aandeelhouders zijn bank- en verzekeringsinstellingen, beleggingsfondsen en Deventer stichtingen. Het financieel risico van de gemeente beperkt zich tot het ingebrachte aandelenkapitaal. | ||
| Toelichting: | De jaarrekening 2014 van de NV sloot met een negatief resultaat van -/- €15,361 miljoen, namelijk een positief operationeel resultaat van €2,5 miljoen en wegens toepassing van herwaarderingen -/- €11,4 miljoen en afkoop van een renteswap pus andere kosten -/- €5,5 miljoen. Als gevolg hiervan kon aan aandeelhouders geen dividend meer worden uitgekeerd. Voorzichtigheidshalve is in het meerjarenperspectief van de gemeente Deventer ook geen dividend meer geraamd. In het Strategische Plan van de NV (vastgesteld in 2017) wordt een versterking van de financiële positie in gang gezet met een loan to value vanaf 2019 van < 40%. Als de financiële positie is versterkt zijn in de toekomst ook weer dividend uitkeringen mogelijk, volgens het Strategisch Plan. Met het aandeelhoudersbesluit (2016) tot overheveling van middelen van Herwaarderingsreserve naar Algemene Reserve ("teruggeven" van de nominale waarde aan aandeelhouders) en de verbetering van financiële ratio's volgens het Strategisch Plan ligt structureel dividend uitkeren mogelijk vanaf 2019 weer in het verschiet. De NV zal eerst nog het "misgelopen" dividend van voorgaande jaren (€1,365 miljoen) aan de aandeelhouders gaan uitbetalen.De jaarrekening 2018 sluit met een positief resultaat van €1.896.000. Daaronder is begrepen een waardestijging van €1.140.000. het resultaat exclusief waardeveranderingen is gestegen van €622.000 in 2017 naar €756.000 in 2018. in de AvA van 27 juni 2019 is besloten 50% van het achterstallig dividend, zijnde €632.252 (voor Deventer €102.000) uit te betalen op 1-12-2019. In de AvA van 27 juni 2019 is tevens een meerjarig perspectief toegelicht en ter kennis van de AvA gebracht waaruit blijkt dat vanaf 2019 weer regulier dividend wordt uitgekeerd, jaarlijks €475.000 (Deventer €77.000). In de Voorjaarsnota 2019 van de gemeente is hiermee al rekening gehouden. Het meerjarige perspectief beschrijft dat de liquiditeit vanaf 2023, naar verwachting, weer ruimte geeft om extra uitkeringen te doen van het achterstallig dividend. | ||
| Beleidsvoornemens: | Met het verder verstevigen van het financieel fundament volgens het Strategisch Plan kan de NV Bergkwartier zich weer nadrukkelijk richten op haar strategische doelen voor behoud (en herontwikkeling) van historisch waardevol erfgoed in de stad en de omgeving. Daaronder begrepen inhaal van achterstallig onderhoud, verwijdering asbest en verduurzaming.Voor de verhandelbaarheid van de aandelen, inclusief de aandelen aan toonder, is een nieuwe visie gewenst. Er is veel belangstelling voor aandelen Bergkwartier. Directeur en RvC bezinnen zich op een eventuele andere vorm, bijvoorbeeld certificaten of obligaties. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | € 77.000 | ||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 34.055.666 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 31.375.513 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | € 1.896.000 | € 1.690.311 | € 1.756.696 |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 1.561.004 (€ 1.561.004) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV Deventer schouwburg
NV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG10 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 77,50% | ||
| Doel en openbaar belang: | Aanbieden van een breed en gevarieerd programma van (professionele) podiumkunst voor stad en regio. | ||
| Financieel risico: | In het totale aandelenkapitaal van deze vennootschap van afgerond €420.000 neemt de gemeente Deventer voor €325.260 deel. De andere aandelen zijn in handen van negen Deventer bedrijven. Het financiële risico van de gemeente in de NV is in die zin beperkt, dat het aandelenkapitaal niet is geactiveerd. De gemeente subsidieert de schouwburg met een substantieel jaarbedrag, waarbij rekening is gehouden met de verplichtingen van de schouwburg richting de NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer (erfpacht van de huisvesting). Daarmee zorgt de gemeente voor een stuk borging van de continuïteit van deze vennootschap. Een substantieel ander deel van de huisvesting kosten zal uit opbrengsten van de schouwburg moeten blijven komen. Dat was, is en blijft een risico voor dergelijke voorzieningen. Het borgen van de continuïteit van de schouwburg is momenteel een actueel vraagstuk voor de gemeente. De schouwburg doet beroep op de gemeente voor zowel de financiering van haar vervangingsinvesteringen, aanvullende subsidie op de jaren 2019 en 2020 en het aanvullen van het weerstandsvermogen. Zie nadere toelichting. | ||
| Toelichting: | De schouwburg heeft haar meerjarenbegroting 2019-2022 geactualiseerd (exploitatie, investeringen en liquiditeiten in meerjarig perspectief). De schouwburg heeft twee meerjarige perspectieven opgesteld. Eén met behoud van bestaande programmering die alleen realiseerbaar is als de gemeente structureel aanvullende subsidie toekent en één binnen het beschikbaar budget van de schouwburg met als gevolg dat de programmering moet worden gehalveerd. In beide toekomstscenario's is externe financiering van toekomstige vervangingsinvesteringen nodig. De schouwburg heeft de gemeente verzocht die financiering te gaan verstrekken. In februari 2019 heeft het college daarover een principebesluit genomen en de Raadstafel van maart 2019 gaf in meerderheid aan positief te zijn over het verstrekken van geldleningen. Een definitief besluit over de verstrekking van de geldleningen neemt het college als er ook besluitvorming van de NV ligt over een sluitende meerjarige begroting, hetgeen afhankelijk is van gemeentelijke besluitvorming over de subsidieverzoeken 2019 en 2020 en aanvulling van het weerstandvermogen van de schouwburg. Bij gemeentelijke besluitvorming over de Cultuurvisie heeft een meerderheid van de gemeenteraad ingestemd met het standpunt van het college om de gemeentelijke subsidie voor de schouwburg in het meerjarige perspectief (vanaf 2021) gelijk te houden met daarbij voor de uitwerking van een Uitvoeringsprogramma (vanaf 2021) de nadrukkelijke voorwaarde tot een groter samenwerkingsverband met andere culturele partners in de stad en/ of regio. Omdat de schouwburg nog geen meerjarenbegroting 2019-2022 heeft vastgesteld en de gemeente nog geen besluit heeft genomen over én een verzoek voor eenmalige subsidie 2019 en 2020 én de financiering met gemeenteleningen van vervangingsinvesteringen heeft de accountant van de schouwburg over de jaarrekening 2017 en 2018 nog geen (goedkeurende) verklaring afgegeven. De accountantsverklaring volgt pas als de accountant een beeld heeft over de continuïteit van de schouwburg in meerjarig perspectief. Naast het verzoek om aanvullende financiering, heeft NV Schouwburg een verzoek ingediend voor eenmalige subsidie (RM 22/5/2019). Over dit subsidieverzoek en eventuele dekking van frictiekosten is het college nog met de NV Schouwburg in gesprek. In de stand van de generieke weerstandsreserve wordt alvast rekening gehouden met het verstrekken van de eenmalige subsidie. Alvorens dit bedrag wordt verstrekt, wordt de raad hierover nog geïnformeerd middels een Raadsmededeling. | ||
| Beleidsvoornemens: | In het koersdocument Zichtlijnen 2016-2019 schetst de schouwburg dat ze het culturele baken van de stad wil zijn, met aantrekkelijke programmering en intensieve samenwerking met partners in de stad, de regio en provincie.De schouwburg heeft een strategische visie 2019-2022 opgesteld die past en realiseerbaar is onder de voorwaarde dat de gemeente bereid is aanvullende structurele subsidie te verstrekken door te kiezen voor handhaving van de bestaande programmering en bijbehorende meerjarige begroting. Nu de gemeente bij besluitvorming over de Cultuurvisie heeft besloten geen aanvullende structurele subsidie beschikbaar te stellen zal de schouwburg een nieuwe visie voor 2020-2022 moeten gaan opstellen die past in de Uitvoeringsnota van de Cultuurvisie. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | € 1.681.626 | ||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | - € 260.603 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 21.610.283 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | - € 122.702 | 0 | 0 |
| Bron: | Concept jaarrekening | Prognose | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 325.360 (0) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV Maatschappelijk Vastgoed Deventer
NV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG10 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 100% | ||
| Doel en openbaar belang: | Ontwikkeling en beheer van sociaal-cultureel maatschappelijk vastgoed. | ||
| Financieel risico: | De NV loopt met name financieel risico op de huurbaten en daarmee de terugbetaling van de door de gemeente aan de NV verstrekte geldleningen. Ander risico voor de NV is de vennootschap belastingplicht vanaf 2016. Ter voorkoming van het in de toekomst betalen van vennootschapsbelasting worden toekomstscenario’s voor de NV uitgewerkt. In 2019 wordt daarover besluitvorming aan het college en vervolgens aan de raad voorgelegd. | ||
| Toelichting: | De gemeente loopt risico op verlies van aandelenkapitaal en het niet-tijdig of niet terugontvangen van de verstrekte leningen. De vennootschap heeft tegenover de exploitatielasten van die leningen huurbaten van de gebruikers staan en de gemeente bij de vaststelling van de jaarbijdragen / jaarsubsidies voor die gebruikers rekening houdt met die verplichtingen. Tegenover het aandelenkapitaal en de leningenschuld staat de waarde van het maatschappelijk vastgoed voor huisvesting van belangrijke cultuurvoorzieningen. In 2013 is besloten nieuwbouw bibliotheek en het Filmtheater te laten ontwikkelen, inbrengen en exploiteren door de NV. Financiering wordt door de gemeente geleverd. In 2018 is de nieuwbouw bibliotheek opgeleverd en in gebruik genomen. Vanaf 2016 is de NV, alleen al wegens de NV-vorm, vennootschapsbelastingplichtig. Reden om toekomstopties uit te werken. In de tweede helft van 2019 worden die toekomstopties voorgelegd.De jaarrekening 2018 sluit met een negatief resultaat van - €60.852. Begroot was -€113.309 Verschil is veroorzaakt door eenmalige bate van €50.000Het jaar 2020 sluit met een negatief exploitatieresultaat van - €200.000. Daarvoor zijn vier redenen. Ten eerste het hogere percentage afschrijving op het Cultureel Centrum (CC) vanaf 2018 zoals dat bij de start van het CC is bepaald. De hogere afschrijving vanaf 2018 is €175.000. Dekking vindt plaats door de daarvoor binnen de NV beschikbare reservepositie en door de huurbaten in het meerjarenperspectief. Ten tweede de begrote stapsgewijze verhoging van huren gebouwen Havenkwartier waardoor in de eerste jaren nog verlies wordt geleden en later wordt ingelopen.Ten derde de extra organisatiekosten in de jaren 2014-2020: voor 2020 €30.000. Ten vierde de afschrijving op de gebouwen De Viking en bibliotheek. Vanaf de oplevering van de gebouwen De Viking en nieuwbouw bibliotheek worden ook die gebouwen in het meerjarenperspectief voor de exploitatie van de NV ingebracht. Ter voorkoming van afdracht van Vennootschapsbelasting is in 2015 besloten tot de omzetting van de gemeentelijke middelen van a fonds perdu in aandelenkapitaal ten behoeve van de projecten bibliotheek (€5 miljoen) en de Viking (€10,5 miljoen). Door die omzetting is de jaarlijkse afschrijving (Viking €237.000 en Bibliotheek €258.000) in de exploitatie van de NV hoger en ontstaan netto exploitatienadelen en daardoor ook een oplopende post negatieve reserve binnen het Eigen Vermogen. Tezamen met het aandelenkapitaal, dat uiteraard op de balans in tact blijft, is het eigen vermogen van de NV (aandelenkapitaal + reserve) in het meerjarenperspectief positief. Na die omzetting in 2015 zijn er nog aanvullende stortingen aandelenkapitaal gedaan (€12.352.572) waarvoor dezelfde systematiek geldt. | ||
| Beleidsvoornemens: | De NV is ontwikkelaar van het project Viking. De gemeente financiert met aandelenkapitaal en geldleningen. Voor de aanstaande gedeeltelijke leegstand in het Cultureel Centrum (o.a. wegens het vertrek van het Filmhuis) zal de NV in 2019 in samenspraak met de gemeente toekomstopties voor het Cultureel Centrum presenteren. Vanuit de gemeente is daartoe allereerst een visie op cultuureducatie tot besluitvorming gekomen. Daarin is een uitgangspunt opgenomen ten aanzien van (een bredere) inzet van het cultureel maatschappelijk vastgoed en beleid over de huurprijzen. Uitwerking daarvan moet in een Uitvoeringsnota nog plaatsvinden | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 19.424.720 | € 26.584.852 | € 26.384.852 |
| Vreemd vermogen: | € 20.319.160 | € 20.000.000 | € 21.000.000 |
| Resultaat: | - € 60.852 | - € 256.368 | - € 200.000 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 22.930.951 | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | € 18.368.680 | ||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
NV Luchthaven Teuge
NV
| Vestigingsplaats: | Teuge | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG10 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 25% | ||
| Doel en openbaar belang: | Exploitatie van een luchthaven voor zakelijke en recreatieve burgerluchtvaart. | ||
| Financieel risico: | Algemeen risico is dat vliegbewegingen achterblijven bij de raming, minder havengelden worden ontvangen en daardoor negatieve exploitatieresultaten worden behaald.Specifieke risico's zijn de laagvliegroutes Lelystad tot 2023 en de herindeling van het luchtruim vanaf 2023. Specifiek risico is dat het Nationaal Paracentrum hierdoor noodgedwongen zou moeten verhuizen waardoor de NV Luchthaven Teuge een aanzienlijke structurele inkomstenbron (50%) mis gaat lopen. Bij brief van 22-2-2019 heeft de Minister met een kamerbrief kenbaar gemaakt dat op 25-1-2019 maatwerk afspraken zijn vastgelegd tussen het ministerie, luchtverkeersleiding Nederland, Commando Luchtstrijdkrachten, Lelystad Airport, luchthaven Teuge en het parachutistencentrum over de periode tot aan herziening van het luchtruim. waardoor er gesprongen kan blijven in de afgesproken tijdblokken | ||
| Toelichting: | De aandelen van deze NV zijn in handen van de gemeenten Apeldoorn (ca. 54,5%), Deventer (ca. 25%), Zutphen (ca.11,5%) en Voorst (ca. 8,5%). De NV voorziet in haar financiering vanuit een private bank. De inbreng van de vier deelnemende gemeenten in de NV beperkt zich dan tot de inbreng van het oorspronkelijke aandelenkapitaal. Eind 2015 is een toekomstvisie voor de luchthaven aangeboden. Door de het besluit over de vliegroutes van Lelystad Airport en de herziening van het luchtruim na 2023 is de toekomst visie van de luchthaven Teuge in heel ander daglicht komen te staan. Vanuit de Wet Regelgeving Burgerluchthavens en Militaire Luchthavens (RBML) heeft het Rijk Provinciale Staten van Gelderland opdragen een luchthavenbesluit op grond van de Wet luchtvaart te nemen. De aandeelhoudende gemeenten in de NV Luchthaven Teuge, waaronder de gemeente Deventer met een belang heeft van 25%, hebben uitgesproken het aantal vliegbewegingen te maximeren op 80.000. Dat zal de NV Luchthaven Teuge als uitgangspunt hanteren voor de aanvraag om een nieuw luchthavenbesluit bij Provinciale Staten. | ||
| Beleidsvoornemens: | Een exploitatieplan voor bedrijventerrein West (meerdere eigenaren) wordt door de NV opgesteld in samenspraak met gemeenten Voorst en Apeldoorn en Ontwikkelingsmaatschappij OostNL (Ministerie EZ en provincies Overijssel en Gelderland). De groei van bedrijvigheid versterkt de financiële positie van de luchthaven. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 1.347.040 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 1.497.642 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | € 18.988 | € 6.475 | € 47.450 |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 489.857 (€ 489.857) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Enexis Holding NV
NV
| Vestigingsplaats: | 's-Hertogenbosch | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,26 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Altijd en overal in het voorzieningengebied van Enexis kunnen beschikken over stroom en gas, tegen aanvaardbare aansluit- en transporttarieven.Met de deelneming heeft Deventer invloed op de dienstverlening en de tarieven, grip op de uitvoering van een publiek belang waaronder het faciliteren van de transitie naar duurzame energie. | ||
| Financieel risico: | Enexis beheert het energienetwerk in Noord-, Oost- en Zuid-Nederland voor de aansluiting van ongeveer 2,7 miljoen huishoudens, bedrijven en overheden. De netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met o.a. toezicht vanuit de Autoriteit Consument en Markt. Enexis is financieel gezond. Enexis heeft de Standard & Poor's (S&P) rating A+ (Stable outlook) en bij Moody's Aa3 (stable outlook).De gemeente is voor 0,2592% aandeelhouder in deze vennootschap. Het risico is beperkt tot dat percentage van het nominale aandelenkapitaal en het risico op het verlies van de dividend. Bij eerstgenoemd risico hoort de opmerking dat Enexis zich met meer dan 50% eigen vermogen al boven de wettelijk geregelde ratio van minimaal 40% bevindt. Als ook rekening wordt gehouden met de achtergestelde status van € 350 miljoen van de “Vordering op Enexis vennootschap” (de Bruglening van €1,8 miljard), geldt dat er sprake is van een laag risico. Bij het risico op het verlies van de structurele dividendraming hoort de opmerking dat Enexis Holding in een gereguleerde markt opereert, onder toezicht van de Energiekamer. De in de gemeentebegroting opgenomen ramingen zijn afkomstig uit de businessplannen van de NV, rekening houdende met de Aanwijzing van de minister van EZ dat de dividend pay-out ratio vanaf boekjaar 2011 maximaal 50% mag bedragen. Het risico op de dividendinkomsten is mede gemitigeerd middels een overeengekomen streefwaarde van €100 miljoen voor het jaarlijkse dividend.Door naleving van de financiële kengetallen en de handhaving van de credit rating-doelstelling wordt ruimschoots voldaan aan wettelijke verplichtingen (Besluit financieel beheer netbeheerders) inzake vermogensverhoudingen en kredietwaardigheid, alsmede aan de financiële convenanten uit bestaande financieringsovereenkomsten. | ||
| Toelichting: | |||
| Beleidsvoornemens: | In de aandeelhoudersvergadering van Enexis Holding NV van 20 april 2017 is het Strategisch Plan 2017 van Enexis vastgesteld. De nieuwe strategische koers richt zich op excellent netbeheer en het versnellen van de energietransitie. Hiermee komt het bedrijf tegemoet aan de veranderende vraag in de samenleving én maakt het explicieter wat zij bijdraagt aan de energietransitie op het gebied van flexibiliteit, energiebesparing, duurzame gebiedsontwikkeling en elektrisch vervoer.Enexis blijft excellente processen en excellente dienstverlening ambiëren. Dat vergt een radicaal herontwerp van processen en ICT. Dat leidt naar verwachting tot kostenefficiëntie en daarmee tot voldoende mogelijkheden extra activiteiten te ontplooien om maximaal bij te dragen aan de energietransitie. Voortgezette kostenefficiëntie leidt ook tot ook tot zo laag mogelijke tarieven voor de klant en voor de aandeelhouders tot het streven het rendement van de laatste jaren minstens op gelijk niveau te blijven handhaven.De Nederlandse klimaatdoelstellingen zijn uitdagend. Tevens hebben ze een impact op de beleidsdoelen die Enexis heeft geformuleerd: excellent netbeheer en versnellen energietransitie. De belangrijkste hiervan worden toegelicht in het halfjaarbericht 2019 van Enexis. Enexis realiseert zich dat ze flinke stappen moeten zetten om het excellent netbeheer voor vandaag en morgen mogelijk te maken.Er wordt hard gewerkt om vertragingen bij nieuwe aansluitingen te voorkomen. Enexis pleit onder andere voor meer landelijke sturing op opweklocaties. Het is uitdagend om aan voldoende opgeleid personeel en aan materialen te komen. Op landelijk niveau wordt onderzoek gedaan naar mogelijkheden om de capaciteit van het netwerk te vergroten. Daarnaast pleit Enexis voor de ontwikkeling van een mix van zonne- en windenergie én duurzame gassen met duurzaam gebruik van de bestaande netwerken. Dit wordt gezien als een efficiënte manier om de energietransitie te versnellen en betaalbaar te houden.Enexis ondersteunt regionale overheden bij het opstellen van de Regionale Energie Strategie. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | € 280.000 | ||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 4.024 mln. | € 4.021 mln. | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 3.691 mln. | € 3.691 mln. | nog niet bekend |
| Resultaat: | € 319 mln. | € 200 mln. | € 200 mln. |
| Bron: | Concept jaarrekening | Prognose | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 932.512 (€ 932.512) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Bank Nederlandse Gemeenten NV
NV
| Vestigingsplaats: | Den Haag | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,5 % | ||
| Doel en openbaar belang: | BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. BNG levert financiële diensten, onder andere kredietverlening, betalingsverkeer, advisering en elektronisch bankieren. | ||
| Financieel risico: | De gemeente Deventer bezit ongeveer 0,5% van de aandelen in deze vennootschap. De andere aandeelhouders zijn gemeenten, provincies en de staat. Het eigenaarschap van deze overheden én het in de statuten verankerde beperkte werkterrein van de bank bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan de BNG zeer beperkt is. In lijn daarmee is het gemeentelijk risico op verlies van het ingebrachte kapitaal gering. Van het nominaal aandelenkapitaal van 292.313 aandelen tegen €2,50 is afgerond €60.000 geactiveerd. | ||
| Toelichting: | Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen. Het resultaat financiële transacties zal ook in de nabije toekomst gevoelig blijven voor politieke, economische en monetaire ontwikkelingen. | ||
| Beleidsvoornemens: | BNG blijft onveranderd het openbaar belang behartigen.In 2018 heeft Bank BNG besloten het dividendpercentage op te hogen van 37,5% naar 50%. In 2018 bij 3e kwartaalrapportage en aanvullend in de 1e kwartaalrapportage 2019 is een structurele verhoging van het dividend van €490.000 meegenomen in de gemeente begroting. Daarmee wordt de totale raming in het meerjarige perspectief van het dividend van BNG €830.000 afgerond. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | € 830.000 | ||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 4.257 mln. | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 133.252 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | € 337 mln. | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 730.782 (€ 60.650) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Wadinko NV
NV
| Vestigingsplaats: | Zwolle | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 2,55 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Stimulering van gezonde bedrijvigheid (met name in de maakindustrie en zakelijke dienstverlening en logistiek) en daarmee de werkgelegenheid in werkgebied van de aandeelhouders. Wadinko participeert momenteel in twee Deventer bedrijven (op een totaal van 25 participaties). | ||
| Financieel risico: | De gemeente Deventer bezit 2,55% van de aandelen. De overige aandeelhouders zijn 24 gemeenten in Overijssel, de Noordoostpolder en Zuidwest Drenthe en de provincie Overijssel. Het risico van de gemeente is beperkt tot het niet-geactiveerde aandelenkapitaaldeel ad €6.100. Het risico is gering, ook omdat de actuele waarde van de vennootschapsportefeuille per 31 december 2018 €26 miljoen hoger is dan de boekwaarde (bron: jaarverslag 2018). De NV heeft geen vreemd vermogenspositie. De NV keert structureel dividend uit. | ||
| Toelichting: | Inherent aan haar doelstellingen loopt Wadinko risico's. Door interne maatregelen m.b.t. risicobeheersing zijn risico's voor aandeelhouders beperkt. Wadinko participeert in Raden van Commissarissen van participaties opdat daarmee toezicht kan worden gehouden op de directies. Bij participaties die geen Raad van Commissarissen hebben, is met een aandeelhoudersovereenkomst een vergelijkbare situatie gecreëerd. Wadinko is financieel gezond. | ||
| Beleidsvoornemens: | In het beleidsplan 2016-2020 heeft Wadinko de volgende twee doelen benoemd: 5.000 arbeidsplaatsen in 2021 te realiseren bij Wadinko participaties (2018= 3.696) en gemiddeld 4% rendement te realiseren op het eigen vermogen (in de periode 2013-2017 bedroeg het rendement 5,8%).Wadinko heeft geconstateerd dat in haar werkgebied behoefte is aan risicokapitaal bij kleine ondernemingen waar participatie door middelen van aandelen kapitaal (nog) niet realistisch is. Wadinko heeft ondernemersleningen geïntroduceerd en daarvoor €3.000.000 gealloceerd voor dit product. Er worden achtergestelde leningen verstrekt van maximaal €300.000. In 2017en 2018 is aan twee bedrijven een ondernemingslening verstrekt. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | € 30.000 | ||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 67.999.185 | € 68.100.000 | € 68.400.000 |
| Vreemd vermogen: | € 1.511.671 | € 1.500.000 | € 1.500.000 |
| Resultaat: | € 1.536.526 | € 1.500.000 | € 1.500.000 |
| Bron: | Concept jaarrekening | Prognose | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 6.100 (0) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV
NV
| Vestigingsplaats: | 's-Hertogenbosch | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | NV | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,26 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Onderdeel van Essent in 2009 bij de verkoop aan RWE, was het 50% aandeel in N.V. Elektriciteit Productiemaatschappij Zuid-Nederland (EPZ), o.a. eigenaar van de kerncentrale in Borssele. Het bedrijf Delta N.V., tevens voor 50% eigenaar van EPZ, heeft de verkoop van dit bedrijfsonderdeel van Essent aan RWE in 2009 bij de rechter aangevochten. Als consequentie op deze gerechtelijke procedure is in 2009 het 50% belang van Essent in EPZ tijdelijk ondergebracht bij Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. (“PBE”). In 2010 is op gezamenlijk initiatief van de aandeelhouders van PBE en de provincie Zeeland als belangrijkste aandeelhouder van Delta N.V. een bemiddelingstraject gestart om het geschil tussen partijen op te lossen. In 2011 is dit bemiddelingstraject succesvol afgerond. Op 30 september 2011 is, 2 jaar na de verkoop van de aandelen Essent, het 50% belang in EPZ alsnog geleverd aan RWE. PBE blijft bestaan met een beperkt takenpakket. PBE zal de zaken afwikkelen die uit de verkoop voortkomen. Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant Borging Publiek Belang Kerncentrale Borssele uit 2009. Hiermee is een termijn van 8 jaar na verkoop gemoeid. Na een statutenwijziging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 14 december 2011 is de inrichting van PBE aangepast naar de status van een SPV, vergelijkbaar met o.a. Verkoop Vennootschap B.V.Doel is de afwikkeling van de verkoop van Essent aan RWE. | ||
| Financieel risico: | Het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaalbedrag €1.496.822) (art 2.:81 BW). | ||
| Toelichting: | Conform de koopovereenkomst kon RWE tot uiterlijk 30 september 2015 potentiële claims indienen ten laste van het General Escrow Fonds (zie Verkoop Vennootschap B.V.). RWE had op 30 september 2015 geen potentiële claims ingediend m.b.t. verkoop van het 50% belang in EPZ.Het General Escrow Fonds is in juli 2016 geliquideerd en uitgekeerd aan de aandeelhoudersOndanks dat het General Escrow fonds in juni 2016 is geliquideerd, dient de vennootschap als gevolg van contractuele verplichtingen nog in stand gehouden te worden. Het bestuur van de vennootschap is in overleg met de andere contractuele partijen om na te gaan wanneer de contractuele verplichtingen voortijdig kunnen worden beëindigd en de vennootschap vervolgens kan worden geliquideerd. | ||
| Beleidsvoornemens: | Binnen PBE is nog een bedrag van €1,6 miljoen (merendeel aandelenkapitaal) achtergebleven om mogelijke zaken die uit de verkoop voortkomen af te wikkelen. De vennootschap zal pas in 2019 kunnen worden geliquideerd omdat zij partij is een aantal andere juridische overeenkomsten die bij de verkoop van Essent/EPZ aan RWE zijn afgesloten.De verwachting is dat de vennootschap in 2019 of begin 2020 zal kunnen worden ontbonden en/of zal kunnen fuseren met één van de andere vennootschappen die bij de verkoop van Essent zijn opgericht.Op 11-4-2019 is een aandeelhoudersvergadering gehouden van de aandeelhouders van de vijf tijdelijke juridische entiteiten die zijn opgericht bij de verkoop van de aandelen Essent: CBL Vennootschap BV, CSV Amsterdam BV, Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV, Verkoop Vennootschap BV en Vordering op Enexis BV. Besloten is het juridische construct van de vijf entiteiten te vereenvoudigen, verder uit te werken en daarvoor nadere besluitvorming aan de aandeelhoudersvergaderingen voor te leggen. De Aandeelhouderscommissie heeft positief geadviseerd.In het voorstel voor vereenvoudiging van de juridische structuur is niet ingegaan op de toekomstige ontbinding van de vennootschappen CSV Amsterdam BV en Vordering op Enexis BV. Beide vennootschappen hebben geen langlopende verplichtingen en kunnen na afronding van hun activiteiten worden ontbonden. De activiteiten van CSV Amsterdam BV zullen worden beëindigd na vaststelling van de claims en refund voortvloeiend uit de verkoop van Attero. De activiteiten van Vordering op Enexis BV zullen worden beëindigd na aflossing van het laatste deel van de aandeelhouderslening/back-to-backlening op 30 september as. Verwachting is dat bij ontbinding van PBE €1.650.000 dividend wordt uitgekeerd. Voor Deventer afgerond 0,26% is €4.200. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 1.605.524 | € 1.595.000 | 0 |
| Vreemd vermogen: | € 22.928 | € 0 | 0 |
| Resultaat: | - € 14.721 | - € 30.000 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 1 (€ 1) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
BV
Het Groenbedrijf BV
BV
| Vestigingsplaats: | Deventer | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG03 | ||
| Aard: | BV | ||
| Deelnemingspercentage: | 50% | ||
| Doel en openbaar belang: | Beheer, onderhoud, aanleg en vervanging van openbaar groen en zorgen voor een duurzame instandhouding. Sociale onderneming door inzet van mensen met afstand tot de reguliere arbeidsmarkt. | ||
| Financieel risico: | Het weerstandsvermogen is toereikend. De omzet komt in hoofdzaak van gemeenten. Financiële risico's zijn beperkt. | ||
| Toelichting: | De gemeente Deventer en KonnecteD BV zijn elk voor 50% aandeelhouder in HGB BV. Formeel is het risico van de gemeente beperkt tot het ingebrachte en geactiveerde aandelenkapitaal ad €30.000. | ||
| Beleidsvoornemens: | Het Groenbedrijf verzorgt de leefomgeving van de gemeente Deventer en doet dat voor een substantieel deel met mensen met lagere / beperkte competenties. HGB draagt bij aan social return. HGB heeft haar doelstellingen in 4 rendementsgebieden vertaald: economisch- , sociaal - en duurzaam rendement en het maatschappelijk / omgeving rendement.In 2019 is de realisatie van de investering van Circulus-Berkel BV in een nieuwe milieustraat gestart en de gezamenlijke huisvesting aan de Westfalenstraat van Circulus-Berkel BV, Cambio Buurtbeheerbedrijf en Het Groenbedrijf BV. Het Groenbedrijf wordt huurder. In 2019 wordt over het voorstel tot strategisch bomenbeheer besloten. Beoogd wordt vaker te snoeien wat tot kwaliteitsverbetering van het openbaar groen leidt en op termijn een structureel financieel voordeel voor de gemeente oplevert.De aandeelhoudersvergadering heeft ingestemd met het voorstel van de directeur van HGB om de vaststelling van de jaarrekening 2018 uit te stellen tot uiterlijk 1-11-2019. reden is dat accountant Deloitte wegens persoonlijke omstandigheden binnen Deloitte pas na de zomer met haar controlewerkzaamheden kan starten. | ||
| Contractwaarde 2020: | € 7.788.547 | ||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 1.634.000 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 1.964.000 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | € 110.000 | € 300 | Nog niet bekend |
| Bron: | Prognose | Begroting | Prognose |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 30.000 (€ 30.000) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Circulus Berkel BV
BV
| Vestigingsplaats: | Apeldoorn | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | BV | ||
| Deelnemingspercentage: | 21,42% | ||
| Doel en openbaar belang: | Inname en verwijdering van huishoudelijk- en bedrijfsafval en stadsreiniging. | ||
| Financieel risico: | De gemeente loopt financieel risico over het geactiveerde aandelenkapitaal Circulus-Berkel BV(CB) en op het geraamde dividend binnen zowel product huishoudelijk afval (dividend CB) als de algemene middelen (dividend Cirec).De aandelen van Circulus Berkel BV worden gehouden door de gemeenten Apeldoorn, Deventer, Epe, Zutphen, Doesburg, Bronckhorst, Brummen, Voorst en Lochem. Dochteronderneming CiRec BV is in handen van de gemeenten Apeldoorn en Deventer. | ||
| Toelichting: | In 2016 is gemeentelijke financiering van de BV in externe financiering omgezet. CB heeft geen winstdoelstelling. Publieke dienstverlening wordt tegen kostprijs gedaan. CB groeit naar een weerstandsvermogen dat een solvabiliteits-percentage van 25% vertegenwoordigt. Het belang van Deventer is 11,5%. Dat belang moet ook in de algemene reserve van het fusiebedrijf Circulus-Berkel BV zijn vertegenwoordigd. Na jaarrekening 2018 van Circulus Berkel is dat percentage nog niet bereikt, waardoor na vaststelling van de jaarrekening 2018 van CB nog geen dividend aan Deventer kon worden uitbetaald. Financiering van de investering in de milieustraat zal CB deels met vreemd vermogen doen. Voor het behouden van de solvabiliteit (minimaal 25%), zal er over de jaren 2017 en 2018 geen dividend uit CB kunnen worden uitgekeerd aan de aandeelhouders. De begrote exploitatieresultaten voor de jaren 2017 en 2018 worden door CB gedoteerd aan het eigen vermogen ten behoeve van het realiseren van het minimum percentage solvabiliteit. Voor de begroting van de gemeente Deventer betekent dit dat de geraamde dividendopbrengst van € 175.000,- binnen het product huishoudelijk afval voor 2018 en 2019 (over de boekjaren 2017 en 2018) van CB) komt te vervallen. Omdat de gemeente Deventer (evenals de twee andere voormalig Circulus aandeelhouders) volgens de fusiebesluitvorming Circulus-Berkel haar aandeel in de Algemene Reserve van CB nog niet heeft bereikt zal ook in 2020 (over boekjaar 2019 van CB) geen dividend worden ontvangen. (N.B. zonder het investeringsbesluit inzake de milieustraat in Deventer zou de gemeente Deventer over boekjaar 2017 in 2018 eveneens geen dividend hebben ontvangen). Door de investeringsbeslissing schuift deze dividend ”derving” door van 2018 naar 2020. Met deze lagere dividend opbrengsten zal rekening worden gehouden in de tariefstelling van het product huishoudelijk afval. | ||
| Beleidsvoornemens: | Eind 2015 is de Strategienota 2015-2020 door de aandeelhouders vastgesteld. De strategie richt zich op duurzaamheid en maatschappelijke betrokkenheid. Om de missie van Circulus-Berkel: “Verduurzamen van de woon- en leefomgeving” te realiseren worden vier bronnen voor waarde creatie onderscheiden in twee transities. Dat zijn de transitie van afval naar grondstof en de transitie van openbare ruimte naar een gedeelde leefomgeving. De vier bronnen voor waarde creatie zijn excellente dienstverlening, milieu, burgerparticipatie en activering.In 2018 is de realisatie van de investering van Circulus-Berkel BV in een nieuwe milieustraat gestart en daarin de gezamenlijke huisvesting aan de Westfalenstraat van Circulus-Berkel BV, Cambio Buurtbeheerbedrijf en Het Groenbedrijf BV. | ||
| Contractwaarde 2020: | Nog nader te bepalen | ||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | € 191.000 | ||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 13.797.000 | € 14.970.000 | € 15.364.000 |
| Vreemd vermogen: | € 33.304.000 | € 43.263.000 | € 44.070.000 |
| Resultaat: | € 1.397.000 | € 972.000 | € 1.005.000 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 18.400 (€ 18.400) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Verkoop Vennootschap BV
BV
| Vestigingsplaats: | 's-Hertogenbosch | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | BV | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,26 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Als gevolg van de invoering van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) in Nederland is Essent per 30 juni 2009 gesplitst in een netwerkbedrijf (Enexis) en een productie- en leveringsbedrijf (Essent). In 2009 is het productie- en leveringsbedrijf verkocht aan RWE. Daarnaast heeft Deventer in 2014 de aandelen in het afvalverwerkingsbedrijf Attero (voormalig Essent Milieu) verkocht aan Waterland. Uit beide verkopen vloeit de deelneming voort waarin wij aandeelhouder zijn van Verkoop vennootschap B.V.Verkopende aandeelhouders hebben garanties en vrijwaringen gegeven aan RWE. Het merendeel ervan is overgedragen aan Verkoop Vennootschap BV. Ter verzekering van de betaling van eventuele schadeclaims heeft RWE bedongen dat een deel van de verkoopopbrengst door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd in het General Escrow Fonds wordt aangehouden. Buiten het bedrag dat in het General Escrow Fonds zal worden gehouden, zijn de verkopende aandeelhouders niet aansprakelijk voor inbreuken op garanties en vrijwaringen. De functie van de BV is tweeërlei: namens de verkopende aandeelhouders eventuele garantieclaim procedures voeren tegen RWE en het geven van instructies aan de escrow agent wat betreft het beheer van het bedrag dat in het General Escrow Fonds is gestort.Doel is de afwikkeling van de verkoop van Essent aan RWE. | ||
| Financieel risico: | Het financiële risico is na de liquidatie van het General Escrow Fonds relatief gering en beperkt tot de hoogte van het werkkapitaal en het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaalbedrag €20.000), art 2.:81 BW. | ||
| Toelichting: | Het vermogen in het General Escrow Fonds was bij de oprichting van het fonds in 2009, €800 miljoen. In april 2011 is het eerste deel (€ 360 miljoen) en in september 2015 (€ 326,9 miljoen) is het tweede deel van het General Escrow minus gemelde claims door RWE, vrijgevallen en aan de aanhouders uitgekeerd. Eind juni 2016 zijn RWE en Verkoop Vennootschap BV tot een compromis gekomen voor de afwikkeling van alle (fiscale) claims, te weten €29.768.308. Het restbedrag in het General Escrow Fonds van €83.090.962,93 is door JP Morgan uitbetaald aan Verkoop Vennootschap BV. Het restantbedrag afgerond €83.090.962,93 is door JP Morgan uitbetaald aan de vennootschap. In juli 2016 is doorbetaald aan de aandeelhouders naar rato van hun belang in Verkoop Vennootschap B.V. Aan Deventer €215.372 (Bestuur rapportage najaar 2016). | ||
| Beleidsvoornemens: | Eind juni 2016 is het General Escrow Fonds geliquideerd. De vennootschap zal pas in 2019 / begin 2020 kunnen worden ontbonden en/of zal kunnen fuseren met één van de andere vennootschappen die bij de verkoop van Essent zijn opgericht, omdat zij partij is een aantal andere juridische overeenkomsten die bij de verkoop van Essent aan RWE zijn afgesloten. Op 11-4-2019 is een aandeelhoudersvergadering gehouden van de aandeelhouders van de vijf tijdelijke juridische entiteiten die zijn opgericht bij de verkoop van de aandelen Essent: CBL Vennootschap BV, CSV Amsterdam BV, Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV, Verkoop Vennootschap BV en Vordering op Enexis BV. Besloten is het juridische construct van de vijf entiteiten te vereenvoudigen, verder uit te werken en daarvoor nadere besluitvorming aan de aandeelhoudersvergaderingen voor te leggen. De Aandeelhouderscommissie heeft positief geadviseerd.In het voorstel voor vereenvoudiging van de juridische structuur is niet ingegaan op de toekomstige ontbinding van de vennootschappen CSV Amsterdam BV en Vordering op Enexis BV. Beide vennootschappen hebben geen langlopende verplichtingen en kunnen na afronding van hun activiteiten worden ontbonden. De activiteiten van CSV Amsterdam BV zullen worden beëindigd na vaststelling van de claims en refund voortvloeiend uit de verkoop van Attero. De activiteiten van Vordering op Enexis BV zullen worden beëindigd na aflossing van het laatste deel van de aandeelhouderslening/back-to-backlening op 30 september as. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 112.694 | € 5.000 | 0 |
| Vreemd vermogen: | € 56.904 | € 0 | 0 |
| Resultaat: | - € 38.240 | - € 50.000 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Geliquideerd |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 52 (€ 52) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Vordering op Enexis BV
BV
| Vestigingsplaats: | 's-Hertogenbosch | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | BV | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,26 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Als gevolg van de invoering van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) in Nederland werd Essent per 30 juni 2009 gesplitst in een netwerkbedrijf (later Enexis) enerzijds en een productie- en leveringsbedrijf (het deel dat verkocht is aan RWE) anderzijds. Essent heeft eind 2007 een herstructurering doorgevoerd waarbij de economische eigendom van de gas- en elektriciteitsnetten binnen de Essent-groep zijn verkocht en overgedragen aan Enexis tegen de geschatte fair market value. Omdat Enexis destijds over onvoldoende contante middelen beschikte om de koopprijs hiervoor te betalen is deze omgezet in een lening van Essent. In de Wet Onafhankelijk Netbeheer was opgenomen dat er na splitsing geen financiële kruisverbanden mochten bestaan. Omdat het op dat moment niet mogelijk was om de lening extern te financieren is besloten de lening over te dragen aan de Verkopende Aandeelhouders van Essent. Op het moment van overdracht in 2009 bedroeg de vordering €1,8 miljard. De vordering is vastgelegd in een lening-overeenkomst bestaande uit vier tranches.Doe is de afwikkeling van de verkoop van Essent aan RWE. | ||
| Financieel risico: | De aandeelhouders lopen zeer beheerst geachte risico’s op Enexis voor de niet -tijdige betaling van rente en/of aflossing en, in het ergste geval, faillissement van Enexis. Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaalbedrag €20.000), art 2.:81 BW | ||
| Toelichting: | In 2009 werd Essent gesplitst in een netwerkbedrijf (later Enexis) enerzijds en een productie- en leveringsbedrijf (verkocht aan RWE) anderzijds. Omdat Enexis destijds over onvoldoende contante middelen beschikte om de koopprijs hiervoor te betalen is deze omgezet in een lening van Essent. Omdat het toen niet mogelijk was om de lening extern te financieren is besloten de lening over te dragen aan de verkopende aandeelhouders van Essent. Op het moment van overdracht bedroeg de vordering € 1,8 miljard. De vordering is vastgelegd in een leningsovereenkomst bestaande uit vier tranches. Drie tranches zijn reeds afgelost. De vierde tranche in 2019.Op basis van de aanwijzing van de Minister van Economische Zaken is deze vierde tranche van €350 miljoen, geoormerkt als mogelijke toekomstige conversie naar eigen vermogen (omzetting naar aandelen). Afhankelijk van het resultaat van een aantal financiële ratio’s kan de 4e tranche dus eventueel geconverteerd worden in eigen vermogen.Naar verwachting zal de vennootschap eind 2019/begin 2020 geliquideerd kunnen worden. Het aandeel van de gemeente in de vierde trance is €907.199. Op dit moment resteert alleen nog de lening van de 4e tranche. De 4e tranche mag niet vervroegd worden afgelost. Afhankelijk van het resultaat van een aantal financiële ratio’s zou de 4e tranche eventueel geconverteerd kunnen worden in eigen vermogen.De vennootschap zal eind 2019/begin 2020 kunnen worden ontbonden na de aflossing van de 4e Tranche op 30 september 2019. | ||
| Beleidsvoornemens: | Op 11-4-2019 is een aandeelhoudersvergadering gehouden van de aandeelhouders van de vijf tijdelijke juridische entiteiten die zijn opgericht bij de verkoop van de aandelen Essent: CBL Vennootschap BV, CSV Amsterdam BV, Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV, Verkoop Vennootschap BV en Vordering op Enexis BV. Besloten is het juridische construct van de vijf entiteiten te vereenvoudigen, verder uit te werken en daarvoor nadere besluitvorming aan de aandeelhoudersvergaderingen voor te leggen. De Aandeelhouderscommissie heeft positief geadviseerd.In het voorstel voor vereenvoudiging van de juridische structuur is niet ingegaan op de toekomstige ontbinding van de vennootschappen CSV Amsterdam BV en Vordering op Enexis BV. Beide vennootschappen hebben geen langlopende verplichtingen en kunnen na afronding van hun activiteiten worden ontbonden. De activiteiten van CSV Amsterdam BV zullen worden beëindigd na vaststelling van de claims en refund voortvloeiend uit de verkoop van Attero. De activiteiten van Vordering op Enexis BV zullen worden beëindigd na aflossing van het laatste deel van de aandeelhouderslening/back-to-backlening op 30 september as. De vennootschap zal bij ontbinding een negatief Eigen Vermogen hebben. In de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 5 april 2018 is besloten een eventueel tekort in het Eigen Vermogen tijdelijk middels een rekening-courant aan te vullen vanuit de andere vennootschappen en dit te verrekenen met een winstuitkering uit deze betreffende vennootschappen. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | - € 2.034 | 0 | 0 |
| Vreemd vermogen: | € 356.324.180 | 0 | 0 |
| Resultaat: | € 11.206 | - € 15.000 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Geliquideerd |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 52 (€ 52) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | € 907.199 (€ 907.199) | ||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
CBL Vennootschap BV
BV
| Vestigingsplaats: | 's-Hertogenbosch | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | BV | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,26 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Als gevolg van de invoering van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) in Nederland is Essent per 30 juni 2009 gesplitst in een netwerkbedrijf (Enexis) en een productie- en leveringsbedrijf (Essent). In 2009 is het productie- en leveringsbedrijf verkocht aan RWE. Daarnaast heeft Deventer in 2014 de aandelen in het afvalverwerkingsbedrijf Attero (voormalig Essent Milieu) verkocht aan Waterland. Uit beide verkopen vloeit de deelneming voort waarin wij aandeelhouder zijn van CBL Vennootschap B.V.Bij de verkoop van Essent is het Cross Border Lease Escrow Fonds ontstaan.CBL Vennootschap B.V. (CBL = Cross Border Lease) is ontstaan na verkoop van Essent aan RWE. Zij vertegenwoordigt de verkopende aandeelhouders van energiebedrijf Essent als medebeheerder (naast RWE, Essent en Enexis) van het CBL Escrow Fonds en fungeert als "doorgeefluik" voor betalingen in en uit het CBL Escrow Fonds. Wanneer na beëindiging van alle CBL’s en de betaling uit het CBL Escrow Fonds nog geld overblijft in het CBL Escrow Fonds, wordt het resterende bedrag in de verhouding 50% - 50% verdeeld tussen RWE en verkopende aandeelhouders.Doel is het afwikkelen van de verkoop van Essent aan RWE. | ||
| Financieel risico: | Met de liquidatie van het CBL Escrow Fonds is alleen nog sprake van een risico en daarmee aansprakelijkheid voor de verkopende aandeelhouders ter hoogte van het bedrag dat als werkkapitaal wordt aangehouden in de vennootschap.Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de verkopende aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaalbedrag €20.000), art 2.81 BW. | ||
| Toelichting: | Het initieel vermogen in het CBL Escrow Fonds was bij de oprichting van het fonds in 2009, $275 mln. Eind juni 2016 is het CBL Escrow Fonds geliquideerd. Het restantbedrag is volledig uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang in de vennootschap.Ondanks dat het CBL Escrow fonds in juni 2016 is geliquideerd, dient de vennootschap als gevolg van contractuele verplichtingen nog in stand gehouden te worden. Het bestuur van de vennootschap is in overleg met de andere contractuele partijen om na te gaan wanneer de contractuele verplichtingen voortijdig kunnen worden beëindigd en de vennootschap vervolgens kan worden geliquideerd (eind 2019 / begin 2020). | ||
| Beleidsvoornemens: | Op 11-4-2019 is een aandeelhoudersvergadering gehouden van de aandeelhouders van de vijf tijdelijke juridische entiteiten die zijn opgericht bij de verkoop van de aandelen Essent: CBL Vennootschap BV, CSV Amsterdam BV, Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV, Verkoop Vennootschap BV en Vordering op Enexis BV. Besloten is het juridische construct van de vijf entiteiten te vereenvoudigen, verder uit te werken en daarvoor nadere besluitvorming aan de aandeelhoudersvergaderingen voor te leggen. De Aandeelhouderscommissie heeft positief geadviseerd.In het voorstel voor vereenvoudiging van de juridische structuur is niet ingegaan op de toekomstige ontbinding van de vennootschappen CSV Amsterdam BV en Vordering op Enexis BV. Beide vennootschappen hebben geen langlopende verplichtingen en kunnen na afronding van hun activiteiten worden ontbonden. De activiteiten van CSV Amsterdam BV zullen worden beëindigd na vaststelling van de claims en refund voortvloeiend uit de verkoop van Attero. De activiteiten van Vordering op Enexis BV zullen worden beëindigd na aflossing van het laatste deel van de aandeelhouderslening/back-to-backlening op 30 september as. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 136.957 | € 90.000 | 0 |
| Vreemd vermogen: | € 22.040 | 0 | 0 |
| Resultaat: | - € 9.822 | - € 25.000 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Geliquideerd |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 52 (€ 52) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
CSV Amsterdam BV
BV
| Vestigingsplaats: | 's-Hertogenbosch | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | BV | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,26 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Als gevolg van de invoering van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON) in Nederland is Essent per 30 juni 2009 gesplitst in een netwerkbedrijf (Enexis) en een productie- en leveringsbedrijf (Essent). In 2009 is het productie- en leveringsbedrijf verkocht aan RWE. Daarnaast heeft Deventer in 2014 de aandelen in het afvalverwerkingsbedrijf Attero (voormalig Essent Milieu) verkocht aan Waterland. Uit beide verkopen vloeit de deelneming voort waarin wij aandeelhouder zijn van CSV Amsterdam B.V.In 2008 zijn Essent en Essent Nederland B.V., met toestemming van de publieke aandeelhouders, een procedure begonnen tegen de Staat der Nederlanden waarin zij een verklaring voor recht vragen dat bepaalde bepalingen van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON). Een eventuele schadevergoedingsvordering wordt gecedeerd aan de verkopende aandeelhouders die deze vordering gebundeld gaat ouden via de deelneming Claim Vennootschap B.V.Daarnaast hebben de verkopende aandeelhouders een aantal garanties en vrijwaringen gegeven aan Waterland bij de verkoop van Attero. De CSV beheert de daartoe geopende Escrow-rekening.Op 9 mei 2014 is de naam van Claim Staat Vennootschap B.V. gewijzigd in CSV Amsterdam B.V.. De statuten zijn gewijzigd, zodat de nieuwe organisatie nu drie doelstellingen vervult:rie doelstellingen: a. namens de verkopende aandeelhouders van Essent een eventuele schadeclaimprocedure voeren tegen de Staat als gevolg van de WON; b. namens de verkopende aandeelhouders eventuele garantieclaim procedures voeren tegen RECYCLECO B.V. (“Waterland”); c. het geven van instructies aan de Escrow-agent wat betreft het beheer van het bedrag (€13,5 miljoen) dat op de Escrow-rekening n.a.v. verkoop Attero is gestort.Doel is de afwikkeling van de verkoop van Essent aan RWE. | ||
| Financieel risico: | Het financiële risico is beperkt tot eventuele claims van Waterland als gevolg van garanties en vrijwaringen die door de verkopende aandeelhouders zijn afgegeven en tot het maximale bedrag van €13,5 miljoen op de Escrow-rekening. Momenteel is er een bedrag van €5.464.217,- uitbetaald aan Waterland ten laste van de escrow-rekening, en is er een bedrag van €3.406.063 terugbetaald door Waterland in verband met belastingteruggave. De terugbetaling is niet verrekend met de escrow, waardoor het risico nu is afgenomen tot een maximum van €8.035.783,- en voor het bedrag dat als werkkapitaal wordt aangehouden in de vennootschap.Daarnaast is het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders relatief gering en beperkt tot de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaalbedrag €20.000), art 2.:81 BW. | ||
| Toelichting: | Het resterend vermogen op de Escrow-rekening is €8.035.783,- . De escrow-rekening wordt aangehouden bij de notaris. De verkopende aandeelhouders en Waterland zijn niet zonder meer gerechtigd tot het voornoemde bij een notaris in escrow gestorte bedrag. De verkopende aandeelhouders en Waterland hebben enkel een voorwaardelijke aanspraak op dat bedrag. Zodra aan de in de Escrow overeenkomst opgenomen voorwaarden is voldaan, zal de notaris het desbetreffende bedrag betalen aan hetzij de CSV Amsterdam B.V. (ten gunste van de verkopende aandeelhouders van Attero), hetzij aan Waterland. Het in Escrow gestorte bedrag maakt geen onderdeel van de balans van CSV Amsterdam B.V.Het aandeel van Deventer in de €8.035.783 is 0,26% afgerond is €23.000 | ||
| Beleidsvoornemens: | Op 11-4-2019 is een aandeelhoudersvergadering gehouden van de aandeelhouders van de vijf tijdelijke juridische entiteiten die zijn opgericht bij de verkoop van de aandelen Essent: CBL Vennootschap BV, CSV Amsterdam BV, Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV, Verkoop Vennootschap BV en Vordering op Enexis BV. Besloten is het juridische construct van de vijf entiteiten te vereenvoudigen, verder uit te werken en daarvoor nadere besluitvorming aan de aandeelhoudersvergaderingen voor te leggen. De Aandeelhouderscommissie heeft positief geadviseerd.In het voorstel voor vereenvoudiging van de juridische structuur is niet ingegaan op de toekomstige ontbinding van de vennootschappen CSV Amsterdam BV en Vordering op Enexis BV. Beide vennootschappen hebben geen langlopende verplichtingen en kunnen na afronding van hun activiteiten worden ontbonden. De activiteiten van CSV Amsterdam BV zullen worden beëindigd na vaststelling van de claims en refund voortvloeiend uit de verkoop van Attero. De activiteiten van Vordering op Enexis BV zullen worden beëindigd na aflossing van het laatste deel van de aandeelhouderslening/back-to-backlening op 30 september as. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 748.894 | € 530.000 | 0 |
| Vreemd vermogen: | € 68.083 | € 0 | 0 |
| Resultaat: | - € 120.804 | - € 150.000 | 0 |
| Bron: | Jaarrekening | Prognose | Geliquideerd |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 52 (€ 52) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
ST
Stichting administratiekantoor Dataland
ST
| Vestigingsplaats: | Gouda | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | ST | ||
| Deelnemingspercentage: | 0,71 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Ondersteunen en faciliteren van gemeenten op het gebied van geo-, WOZ- en vastgoedinformatie, oftewel objectinformatie. De missie van Dataland BV is het realiseren van een landelijke voorziening, die leidt tot het breed toegankelijk en beschikbaar maken van vastgoed- en hieraan gerelateerde gegevens uit het informatiedomein van gemeenten voor de overheid, de burgers en het bedrijfsleven. | ||
| Financieel risico: | Het risico is beperkt tot de nominale waarde van de certificaten van aandelen die de gemeente heeft via de Stichting Administratiekantoor Dataland. De Stichting is houdster van de aandelen van Dataland BV. De gemeente Deventer neemt dus niet rechtstreeks risicodragend deel in de bedrijfsactiviteiten van de vennootschap Dataland BV. Van de nominale waarde is slechts een fractie geactiveerd. | ||
| Toelichting: | Deventer heeft 48.184 certificaten. In 2018 0,71% van het totaal.De stichting Administratiekantoor Dataland is aandeelhouder en heeft daarmee stemrecht en zeggenschap in Dataland BV. De certificaathouders niet. | ||
| Beleidsvoornemens: | Administratiekantoor DataLand is een stichting van, voor en door gemeenten met een ideëel doel: uitvraag van Geografische data bij gemeenten waarna deze worden bewerkt en, op maat, weer worden gedistribueerd naar gemeenten en naar andere belanghebbende afnemers van deze data. Deze publieke en private afnemers hoeven de geo-data die zij nodig hebben, niet bij alle gemeenten afzonderlijk uit te vragen. DataLand helpt de gemeenten de kwaliteit van hun geo-informatie te verbeteren door middel van kwaliteitstesten en vakopleidingen. DataLand vertegenwoordigt de gemeenten op terreinen als de WOZ, de BGT, en de aanbesteding van beeldmateriaal. Een onder de stichting ressorterende BV voert deze taak uit op not-for-profit basis. DataLand profileert zich als het (geo-) sectoraal kennis- en datacentrum van de Nederlandse gemeenten, en als gemeentelijke belangenvertegenwoordiger in dit veld.Met de komst van de Landelijke Voorziening WOZ in 2017 is informatie over de WOZ-waarde van woningen vrijelijk beschikbaar gekomen. Afnemers die enkel de WOZ-waarde voor woningen zoeken, kunnen nu gratis aan hun informatie komen waardoor het gebruik van de Vastgoedscanner (VGS) van Dataland terugloopt. Door het bestuur van de vennootschap is in 2019 het besluit genomen tot een overname en afbouw van haar activiteiten. Dit besluit is tevens door de certificaathouders van de vennootschap goedgekeurd. Het bestuur heeft uitgesproken de activiteiten uiterlijk eind december 2021 of zoveel mogelijk eerder te hebben overdragen of hebben afgebouwd. Hierna zal de vennootschap worden geliquideerd. De verwachting is dat de onderneming met de toekomstige kasstromen deze beëindiging uit eigen middelen kan financieren. | ||
| Contractwaarde 2020: | |||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 112.313 | niet bekend | niet bekend |
| Vreemd vermogen: | € 463.084 | niet bekend | niet bekend |
| Resultaat: | - € 638.516 | niet bekend | niet bekend |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Begroting |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | € 4.818 (€ 4.818) | ||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
Coöp
Coöperatie Dimpact ua
Coöp
| Vestigingsplaats: | Enschede | ||
| Website: | |||
| Programma: | PG12 | ||
| Aard: | Coöp | ||
| Deelnemingspercentage: | 3 % | ||
| Doel en openbaar belang: | Het inkopen van ict-oplossingen en het verwerven en delen van kennis. | ||
| Financieel risico: | Dimpact is financieel gezond. Gegeven de groei van het aantal producten en aantal leden (gemeenten) zal (op advies de accountant) de bedrijfsvoeringreserve in de komende jaren groeien tot € 1.500.000. Daarnaast dient er een buffer in de algemene reserves te worden gecreëerd. Hiermee kunnen toekomstige aanbestedingen worden gefinancierd, die nodig zijn voor het vervangen en vernieuwen van het bestaande product- en diensten portfolio. | ||
| Toelichting: | |||
| Beleidsvoornemens: | De coöperatieve vereniging Dimpact ontwikkelt en levert oplossingen voor verbetering van de digitale dienstverlening van gemeenten. Deventer betaalt jaarlijks € 6.000 contributie en heeft een overeenkomst voor het afnemen van een basispakket. Dit bestaat uit softwaresystemen en hostingskosten van de software.Het lidmaatschap van de vereniging Dimpact houdt in dat gebruik kan worden gemaakt van een aantal softwarepakketten ter ondersteuning van digitale dienstverlening en bedrijfsvoering. Hieronder valt het front- en midoffice systeem (waaronder zaak- en DMS-systeem e-Suite) en diverse koppelingen met bijv. MijnOverheid Berichtenbox, de basisregistraties en overige bronnen uit de GDI. Hosting van de eSuite, beheer en onderhoud is hierbij inbegrepen, evenals doorontwikkeling van de systemen om aan te kunnen sluiten bij de doelen van de Digitale Agenda 2020. Met de eSuite verbeteren we onze digitale dienstverlening door zaakgericht te werken.Samenwerken in de vereniging van gemeenten zorgt, naast inkoopvoordeel, voor kennisdeling waardoor de leden elkaar verder helpen.33 gemeenten nemen deel in Dimpact.De ledengroeidoelstelling is gerealiseerd, Dimpact vertegenwoordigt nu ruim twee miljoen inwoners. Er ligt een sterke focus op de lange termijn waardecreatie voor haar leden. De strategische koers is herijkt en begin 2018 door de ALV aangenomen. Ook heeft de governance een andere vorm gekregen. Naast de bestaande beheersactiviteiten, worden ook innovatie-activiteiten in gezamenlijkheid ontplooid: ‘het innovatiespoor’. Daarin is Dimpact de innovatie-katalysator met doe- en opschaalkracht voor en door gemeenten. Samen innoveren staat centraal. Samen hebben we meer innovatiekracht, meer ideeën en middelen | ||
| Contractwaarde 2020: | € 681.639 | ||
| Bijdrage GR 2020: | |||
| Subsidie 2020: | |||
| Dividend 2020: | |||
| Financiele gegevens | 2018 | 2019 | 2020 |
| Eigen vermogen: | € 1.679.527 | € 1.701.833 | € 1.719.658 |
| Vreemd vermogen: | € 2.247.266 | Nog niet bekend | Nog niet bekend |
| Resultaat: | € 574.050 | € 22.307 | € 40.131 |
| Bron: | Jaarrekening | Begroting | Bedrijfsplan |
| Nominale (balans)waarde aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
| Garantie 31-12-2020: | |||
| Lening 31-12-2020: | |||
| Agio 31-12-2020: | |||
| Kapitaal storting 31-12-2020: | |||
| Voorschot aandelenkapitaal 31-12-2020: | |||
In de planning - en control documenten van de gemeente wordt aandacht besteed aan de (financiële) risico’s die de gemeente met haar verbonden partijen loopt. Voor het risicomanagement van een verbonden partij geldt dat er een juiste verhouding moet zijn tussen behartiging van het publieke belang en het te lopen risico (continuïteit van de organisatie). Bedacht moet worden dat de gemeente een tweedelijns positie heeft: Risicomanagement is in de eerste plaats de verantwoordelijkheid van verbonden partijen zelf. Bestuurders van verbonden partijen dienen tijdig in te spelen op ontwikkelingen en dienen risico's in afdoende mate te beheersen. De toezichthouders moeten dit bewaken. Een sterke governance structuur en adequaat risicomanagement dat geïntegreerd is in de gehele bedrijfsvoering, dragen bij aan het „in control‟ zijn van verbonden partijen.
Bij optredende financiële problematiek binnen een verbonden partij (rekeningnadeel en / of nadeel in meerjarenperspectief) wordt de volgende lijn gevolgd:
- Eerst wordt het weerstandsvermogen van een verbonden partij aangesproken;
- Vervolgens worden beheermaatregelen getroffen om de exploitatie sluitend te houden / maken en wordt besloten tot aanvulling van het weerstandsvermogen binnen de verbonden partij tot de vastgestelde norm;
- Voorwaarde voor beperking van financieel risico is een toereikende liquiditeitspositie van de verbonden partij;
- Indien beheermaatregelen niet tot een gezond financieel meerjarenperspectief (kunnen) leiden en het liquiditeitssaldo niet toereikend is, loopt de gemeente als aandeelhouder (en als GR-partij) financieel risico. In het treffen van beheermaatregelen wordt ook betrokken of financiële zekerheid kan worden gevonden in een eventuele verkoop van eigendommen (met name vastgoed).
Indien bovenstaande niet mogelijk is, dan loopt de gemeente financieel risico met de volgende mogelijke consequenties:
- Tijdelijk / structureel beroep op aanvullende subsidie;
- Tijdelijke / structurele verstrekking van financiering / een kredietfaciliteit;
- Aanvulling aandelenkapitaal.
De gemeente heeft voor alle onvoorziene risico’s binnen haar programma’s (ook die wegens financieel risico op verbonden partijen) een weerstandsvermogen beschikbaar. De vraag is of de omstandigheden bij de verbonden partijen nu zodanig zijn gewijzigd dat een specifiek weerstandsvermogen moet worden aangehouden. Zoals in raadmededelingen en in deze paragraaf beschreven is de continuïteit van de schouwburg in het geding. Naast het verzoek om aanvullende financiering, heeft NV Schouwburg een verzoek ingediend voor eenmalige subsidie (RM 22/5/2019). Over dit subsidieverzoek en eventuele dekking van frictiekosten is het college nog met de NV Schouwburg in gesprek. In de stand van de generieke weerstandsreserve wordt alvast rekening gehouden met het verstrekken van de eenmalige subsidie. Alvorens dit bedrag wordt verstrekt, wordt de raad hierover nog geïnformeerd middels een Raadsmededeling.
Voorshands is er verder geen reden om specifieke weerstandsvermogen bij de gemeente te vormen. Zie ook de paragraaf Weerstandsvermogen, waarin de financiële belangen in verbonden partijen en het financieel risico aan de orde komt.